王 红，彭婕妤

（湖南农业大学 商学院，湖南 长沙 410128）

“十三五”规划期间，全党全国坚持以脱贫攻坚战略统揽经济社会发展全局，历史性解决了绝对贫困问题，基本民生保障全面到位，农业农村生产生活条件得到全面改善。“十四五”时期，要求各地方集中资源巩固拓展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴事业发展。S县农村商业银行在战略衔接关键时期，结合自身职能定位和业务优势，突出重点支持领域，围绕提升基础服务覆盖面、推动城乡资金融通等乡村振兴重要环节，积极创新支农金融产品和服务方式，以小额信贷作为脱贫人口产业发展的助推器，坚定不移服务“三农”，培育乡村内生发展动力，为脱贫群众发展生产助力巩固脱贫成果，打造特色化乡村振兴服务体系，开辟出一条专属于农村商业银行的高效高质支农路径。

1 S县农村商业银行支农基本情况

S县坚持“政府主导、银行主体、市场运作、稳步推进”的工作思路，认真落实乡村振兴、金融扶贫各项政策，每年开展1～2次信用贷款对象存量梳理，建立扶贫贷款存量分类数据库，有针对性开展工作，着力提升贷款覆盖面。同时，坚持产业发展指导到位，确保信贷资金精准投向，紧紧围绕全县“三叶两材”（茶叶、烟叶、粽叶、中药材、食材）主导产业，引导脱贫户和边缘户选准增收项目。乡级扶贫办（乡村振兴办）、驻村工作队、结对帮扶人帮助贫困户选准增收项目，由乡镇出具贷款意向推荐书，确保贷款投向不偏差。几年来，全县放贷总量、覆盖率及获贷率均位居全市第一，全省前列。

S县农村商业银行作为承贷银行，辖域内38个支行成立信贷专项工作组进村入户，精简授信环节，缩短办理时间，实现贷款申请到发放1日办结。截至2021年9月30日，全县累计投放小额信贷14 579笔，贷款金额达57 688.18万元，贷款贫困人口覆盖率35%以上，收回36 495.02万元，余额21 193.16万元，连续3年实现贷款逾期率和不良率“0”目标，到期贷款收回率达100%，储备风险补偿金2 429万元（9月调整，减少400万储备），历年累计贴息5 105万元，受益贫困群众1万余户3万余人。2021年新发放735笔3 228.82万元，完成年度指导性计划4 460万元的72.4%。应收到期贷款1 100笔4 447.52万元，收回1 060笔4 292.22万元。

2 S县农村商业银行现行支农举措

商业银行是以盈利为目的的金融机构，以实现股东利益最大化为经营目标，在中国特色社会主义国情下，适应政府监管要求、履行社会责任、提升社会美誉度是利益诉求的一部分。而金融支农是推进农村脱贫的重要举措，也是实现乡村振兴战略的基础性工作。农商行在金融支农过程中第一诉求是确保信贷资金安全，实现综合收益最大化。面对当今国内外复杂多变的发展环境，S县农村商业银行支农项目发展仍然处于重要战略机遇期。

2.1 聚焦完善制度体系建设，建立长效机制

S县农村商业银行为全面贯彻落实中央、省市各项政策和措施，继续完善可以优化的支农举措，健全脱贫不稳定户、边缘易致贫户、突发情况导致收入骤减或支出骤增户、农村低收入人口等群体动态监测和分类帮扶相关机制；先后推动出台《2021年开门红专题营销活动实施方案》《关于推广红色系列贷款的通知》《流动性风险应急计划》《“乡村产业人才贷”贷款管理办法（试行）》《小额贷款风险防范和控制管理暂行办法》及《关于开展“决胜收官季、备战开门红”营销竞赛活动的通知》等41项制度办法，确保全行各项业务稳健开展有章可循、有据可依。

2.2 聚焦服务多样化创新，提升用户体验

丰富增信渠道，缓解融资难题。一方面加强与地方党委政府的合作，加大对政府推动的“信易贷”“潇湘财银贷”信贷产品推广力度，在保证企业的融资需求外，对符合产业发展的制造业、科技型企业和绿色产业企业，积极推荐和引导，提供融资支持。另一方面在推广现有的惠农贷款、助微贷款、红色贷款等系列信贷产品外，加大开发和推广支农支小的多渠道融资信贷产品，如“农信担”“中小担”“小微贷”以及以应收账款、设备存货为质押的贷款投放，致力解决小微企业融资难的问题。实现普惠小微金融供给“增量扩面”“提质降本”，进一步提升产业精准帮扶质效。

提升授信额度，加快审批流程。针对农户、个体工商户贷款小额、分散、量多的特点，在风险可控条件下，总行对辖区42个支行的农户小额信用贷款授信权限由5万元提升到10万元，对抵押贷款授信权限提升到30万元，审批发放速度加快。同时对所有支行上报50万元以内贷款采用线上OA系统审批的方式，当日进行审批。

降低贷款利率，减少财务成本。一是为支持辖区中共党员、红色区域农户及返乡青年生产经营，向其发放年利率为6%的贷款，较常规贷款下降220 BP；二是对已创建成功信用村的农户，支持较同类贷款利率下降150 BP的贷款，用于其生产经营；三是对受疫情影响较大的农村经济组织减免相应利率。

2.3 聚焦推广支农金融产品，加大宣传力度

为推动全行“三农”金融服务业务的发展，S县农村商业银行先后开展工业园企业大走访活动、“决战收官季、备战开门红”营销竞赛活动等8次专题营销活动，确保惠及千家万户。2021年统计组织开展集市路演活动80场、运用电视台春节拜年宣传；助力疫情影响复工复产活动，开展了专项信贷产品宣传；推动扶贫小额信贷、存款保险、反假币、征信、信用村创建工作。

3 金融支农过程中存在的主要问题

近年来，随着农村经济不断发展，S县金融支农信贷业务规模也不断扩大，S县农商行为推动地区经济发展作出了重大贡献，同时也提高了自身的发展能力和服务水平。但是，当我们看到其取得的一定成就时，也应该看到在发展过程中出现的问题。

3.1 S县金融支农效率整体水平不高，支农资源未得到合理配置

受新冠肺炎疫情影响及乡村振兴政策暂未启动，农村金融市场活力不足，其中也存在部分农户自身的专业知识具有一定局限性以及农村基础设施不健全，导致其不能有效利用农村金融资源来促进生产。同时金融具有逐利性，资源会向那些相对规模化、产业化生产的农户和组织倾斜，导致这些分散化生产的农户无法获得金融资源的支持。此外，由于信息不对称，农商行无法了解到农村经济组织真实情况，且农村地区相关基础设施不健全，导致资源无法有效利用，从而造成支农效率相对较低的现状。

3.2 贷款担保和风险补偿机制缺失，配套扶持政策不足

随着农业产业链拉长和经营周期扩大，以及农业工业化和农村城镇化迅速推进，“三农”资金需求不断提高，大部分农村企业和农业经济组织因无法提供有效易变现的抵押物，导致较大规模融资时无担保，且贷款额度有限。与此同时，农业农村保险体系尚不完善，农业贷款政策性贴息、税收优惠等政策未尽落实，且地方政府没有设立关于农业贷款的风险补偿基金，若贷款出现风险，需由农商行全额承担。两者的缺失，直接影响了放贷的积极性。

3.3 金融支农未能有效协同政府财政支农

政府财政和农村金融在支农方面尚未形成有效的协调机制，两者支农手段、渠道不同，方式各异，实际执行中缺乏有效协作配合机制。其原因主要在于政府与农商行支农目标不一致，政府财政支农具有无偿性的特点，目的是发展农业、提高农村经济水平，引导农村金融支农资源供给，其中包括财政奖励、财政补贴、财政贴息等系列激励政策；而农村商业银行支农具有逐利性的特征，农业投资周期较长、过于依赖自然因素，且收益不稳定，支农风险较大。这容易造成双方经济主体功能定位偏差，直接导致不能有效协同支农。

3.4 农村信用环境较差，农商行贷款监管难度大

S县农商行积极响应乡村振兴战略，大规模拓展支农信贷业务。但由于地方农村信用环境缺失，部分涉农企业组织、农户获取银行信用贷款后，因技术、经验不足或经营不善导致无法按照合同履行代偿义务，故意逃脱废债，漠视法律法规；还有部分企业夸大其自身生产能力、经营规模和经济效益，且政府对个别农业龙头企业资质认定条件过于宽松，一定程度上增加了农商行贷前风险判定难度，影响贷款投放的科学决策。县农商行由于支农工作经验不足，缺乏针对性强且易执行的管理制度及规定办法，致使支农贷款监管不能完全适应和满足风险控制需求。

4 农村商业银行提升支农效率对策及建议

4.1 创新金融支农产品，优化服务流程

以支持新型农业经营主体和农村新产业新业态为目标，增加首贷、信用贷等金融业务；大力推广农户小额信用贷款业务；还可以重点突出服务性职能业务，例如：向农村企业提供财务结构分析、经营情况诊断、经济信息提供等，创新金融支农业务及服务形式。同时简化并规范审批流程，各级层制作详细的工作进度表，落实各环节衔接工作，建立健全相关激励与约束机制，优化服务流程。同时，支持农村金融基础设施建设，优化农村金融支农环境，促进金融资源流通，从而为农村经济发展提供充足资源，助力金融支农效率提升。

4.2 探索农业信贷担保新模式

依法合规开展农村集体经营性建设用地使用权、农民房屋财产权、集体林权抵押融资，以及承包地经营权、集体资产股权等担保融资；原则上不违反法律规定且产权归属明晰、风险可控的各类动产和不动产都可试点用于贷款担保，进一步扩大农户和农村企业组织申请贷款担保的财产范围，积极规范和完善涉农担保业务操作流程，建立健全担保物价值评估、管理及处置方案。依托农业龙头企业发展产业链金融，为各类经营主体提供全方位服务。还可以寻求政府部门支持，签订相关贷款担保协议，与农村保险机构合作，大力推进农业保险，扩大粮油、畜禽政策性农业保险范围，鼓励开展农业巨灾保险业务，控制自身风险。

4.3 充分发挥政策性金融机构作用

贯彻配合地方政府特定的社会经济政策，加大乡村振兴信贷投入，重点支持现代农业发展、乡村建设行动、城乡融合发展、生态文明建设等项目，提高政策实施成效。在继续做好已有信贷产品基础上，积极拓展服务领域，在农业结构调整、农业绿色生产、农产品质量安全、农业农村生态环境治理和保护等领域找到有效的支持途径。成立地方脱贫攻坚、乡村振兴金融支农指挥部，统筹联动金融办、财政局、乡村振兴局、大数据中心、银行、法院等多部门，以金融产业服务中心为主，协调推进综合管理，开展金融支农信贷大数据分析，争取实现两部门和谐的互动配合，产生更强的协同效应，帮助农业农村经济更好更快发展。

4.4 积极协调农村信用环境建设与金融支农信贷监管服务发展之间的关系

建议各级地方政府提高服务标准，严格依法行政，加强农村信用环境治理，强化对农户和涉农企业、组织诚信教育，为农商行支农项目发展创造良好信用环境。S县农村商业银行据此可以建立健全农村、农民专用合作社和农村企业、组织银行电子信用档案，科学客观地设计合理的信用指标体系，建立资信打分和信用积分制度，推动建设农村信用信息共享机制。强化农村金融监管手段，采用先进的现代化监控和管理技术，深入整顿规范金融秩序，坚决遏制逃废银行债务的违法违规行为，健全相关应急机制和预案，提高信贷监管效率。这有利于完善农村信用环境建设，缓解农商行与农村企业、组织及农户之间信息不对称的问题，降低农业农村小微企业信贷成本，破解当前农商行贷款监管困境，以农村金融支农效率提升促进农村经济增长。