■文/吴玉 夏木西卡玛尔·库尔班 张唯（新疆维吾尔自治区科技发展战略研究院）

新疆维吾尔自治区科技型中小企业体量偏小，2021年登记进入“全国科技型中小企业信息库”的企业仅800家。大部分未入库企业存在人员队伍、知识产权等短板。新型研发机构组织形式灵活，人员、薪酬制度等采用市场化运作，有利于创新资源调配。在合理的利益协调机制下，二者可实现优缺互补，共同发展。

中小企业是促进就业、改善民生、稳定社会、发展经济、推动创新的基础力量，是我国解决就业问题的重要主体，是创造社会财富的主力。科技型中小企业作为知识密集型经济实体，是科技创新的骨干，是实施“大众创业、万众创新”的重要载体。为贯彻落实《国家创新驱动发展战略纲要》，推动大众创业万众创新，加大对科技型中小企业的精准支持力度，科技部、财政部、国家税务总局研究制定了《科技型中小企业评价办法》，统一了评价标准，构建了全国上下“一张网”“一张表”的科技型中小企业评价体系。根据科技部《关于促进新型研发机构发展的指导意见》，新型研发机构是聚焦科技创新需求，主要从事科学研究、技术创新和研发服务，投资主体多元化、管理制度现代化、运行机制市场化、用人机制灵活的独立法人机构，可依法注册为科技类民办非企业单位（社会服务机构）、事业单位和企业。目前新疆尚未正式认定1家新型研发机构，一定程度上阻碍了体制机制创新和市场活力释放。为深入实施创新驱动发展战略，推动新型研发机构和科技型中小企业健康有序发展，本文探讨以新型研发机构建设推动科技型中小企业育成，提升新疆创新体系整体效能。

一、新疆科技型中小企业概况

截至2021年底，全国登记入库的科技型中小企业共有327 296家，江苏省已突破5万家。与内地相比，新疆入库登记的科技型中小企业数量严重偏少。新疆科技型中小企业的认定是根据《科技型中小企业评价办法》（国科发政〔2017〕115号）和《科技型中小企业评价办法工作指引（试行）》（国科火字〔2017〕144号）有关规定，经企业自主评价、评价机构审核、网上公示后登记进入全国科技型中小企业信息库。从科技部火炬中心“科技型中小企业服务”网站（www.innofund.gov.cn）公布的信息来看，新疆2021年共登记入库810家科技型中小企业，年底撤销10家。

“科技型中小企业服务”网公示清单只有企业名称，没有企业注册地、相关资产、职工总数等详细信息，不便进行后续研究分析；而“企查查”数据仓包含的企业信息相对较为丰富。从“企查查”数据仓导出的注册地在新疆境内的科技型中小企业共有604家，与科技型中小企业官网公布的2020年数据一致。从地区分布上看，乌鲁木齐市有181家，昌吉市有138家，克拉玛依市有86家，这三地科技型中小企业的数量占全新疆的67%，明显呈北疆多南疆少的趋势。从行业分布来看：制造业企业数154家，占比25.49%；科学研究和技术服务业企业数125家，占比20.69%；信息传输、软件和信息技术服务业企业数111家，占比18.38%；批发和零售业企业数100家，占比16.56%；农、林、牧、渔业企业数46家，占比7.62%；其余行业领域占比均小于5%。

二、利用“企查查”备选自治区科技型大中小微企业

“企查查”作为全球首个移动端一站式企业信用信息查询平台，为国内外用户提供快速查询企业信息服务。2021年平台总用户数已达到3亿，涵盖国内超2亿家、国外超2亿家企业数据，总查询次数突破10万亿次。其用户人群囊括金融、征信、法律、行政等行业，被众多法律界和金融界人士、求职者以及政府部门高度认可和广泛使用。从数据仓中导出的企业信息清单，包含企业名称、法人、官网、地址、领域、行业、注册资本、软著数、专利数、证书、商标数、申报项目数、科技奖励数、科技成果数、企查查公司ID、公司类型等详细信息，便于从中筛选出符合条件的“潜力股”企业作为重点研究对象。

需要说明的是，国家科技型中小企业入库条件为“资产总额不超过2亿元”，并要求资产总额应以企业上一年度会计报表期末数为准。“企查查”导出的数据表中不包含企业上一年度会计报表（仅有注册资本），也没有企业职工总数。而根据《关于印发中小企业划型标准规定的通知》（工信部联企业〔2011〕300号），中小企业的划分与其注册资本没有关系，主要根据企业从业人员、营业收入、资产总额来划分，故而本次筛选出的这些后备企业中难免包含大型和微型科技型企业，后续研究可根据需要逐一深入了解各公司实际情况。以下分析以此初筛结果为参考，并不影响研究结论。

利用“企查查”导出的注册地在新疆境内的、有科技活动（有知识产权产出、有商标）的大中小微企业清单共7612家（见图1）。勾选“科技企业”后显示有604家，数据与2020年度入选全国科技型中小企业信息库的科技型中小企业数量一致。勾选“高新企业”后显示有788家，与2021年新疆科技厅最后更新的792家基本一致。既是高新技术企业同时也是科技企业的，共有232家。以既非高新技术企业也非科技企业为条件，初步筛选出6452家大中小微企业。再刨除注册资本为空的个体工商户（76家）以及公司类型为空的厅局级单位、公立及民办学校、科研院所后，共筛选出5844家后备科技型大中小微企业，其中专利数不为零的企业3915家。进一步地，按照科技奖励、软著、申报项目的有无情况将企业分为3类（共981家）：I类有科技奖励的企业128家（不考虑软著及申报项目情况）；II类无科技奖励、有软著的企业433家；III类无科技奖励、无软著、有申报项目的企业420家。

图1 利用“企查查”筛选后备科技型大中小微企业

三、科技型中小企业与新型研发机构联合培养路径

目前新疆还没有1家新型研发机构。2021年12月10日，自治区科技厅发布了《关于开展2021年度自治区新型研发机构认定申报工作的预通知》，自此启动了相关工作。按照科技部《关于促进新型研发机构发展的指导意见》（国科发政〔2019〕313号），新型研发机构组建的前提是必须依托独立的法人机构。通常企业间、企业与高校科研院所的合作方式大都倾向于强强联合，但新疆的企业普遍底子薄，优缺互补共同进步也不失为一种合作思路。

（一）联合培养的可能性

新疆本身企业法人单位数在全国排名就很靠后（中国统计年鉴2021）。除了资产雄厚的大型企业有一定研发投入，很多中小企业受内部资源、能力等方面的约束，只能维持基本生存，单纯依靠其自身完成创新难度很大，更需要外部互补性资源的协同。通过对“企查查”数据仓导出的新疆科技型企业基本信息梳理分析，发现有一些科技型企业距离入库标准仅在科技人员比例、研发投入比例、知识产权等底线指标上有欠缺，即创新资源不足是这些企业开展创新活动、升级为国家科技型中小企业的瓶颈。而新型研发机构最突出的特征就是组织形式灵活，人员、薪酬制度等采用市场化运作，有利于创新资源调配。在合理的利益协调机制下，二者可以优缺互补，共同发展。科技管理部门或中介服务机构可在新型研发机构组建前期介入，针对不同企业入库短板，推介可能的合作方，既保证组建后的新型研发机构正常运转，也最大限度满足企业入库要求。

（二）联合培养的利好

就新型研发机构与科技型中小企业的关系来说，既是服务与被服务的关系，也是互利共生的关系。科技部《关于新时期支持科技型中小企业加快创新发展的若干政策措施》（国科发区〔2019〕268号）提出，“加强科技服务机构培育建设。制订出台促进新型研发机构发展的政策举措，开展新型研发机构培育建设试点，引导面向科技型中小企业创新需求开展成果转化与创新服务。”可见科技型中小企业的孵化与育成是新型研发机构的重要任务之一。

在新型研发机构发展初期，其内部力量较为薄弱，需要依赖政府的财政支持较多。如新型研发机构依托那些即将达到入库标准的科技型企业组建，实现依托独立的法人机构承担科学研究、技术开发等业务，政府对于新建和新认定的新型研发机构给予建设和运营经费支持；未达到入库条件的科技型企业可借助新型研发机构灵活的运作模式以较低的成本充实科技人才队伍以及使用专利等科技成果，以尽早达到入库条件，享受税收优惠等扶持政策。企业借助新型研发机构实现知识转移与共享，新型研发机构依托企业打造其知识转化系统，二者相辅相成，相得益彰。2017年国务院政府工作报告提出了“科技型中小企业研发费用加计扣除比例由50%提高到75%，千方百计使结构性减税力度和效应进一步显现”。科技部《关于促进新型研发机构发展的指导意见》第十三条明确提出，“企业类新型研发机构可申请高新技术企业认定，享受相应税收优惠”。可见联合培养有利于二者充分享受扶持政策的叠加效应。

（三）联合培养的方式

将“企查查”中筛选出的新疆科技型企业分类，在参照国家科技型中小企业评价标准的基础上，适当降低科技人员、研发投入、科技成果等评审要求，先“降格以求”一批科技型企业作为备选入库企业。再从新型研发机构角度发力，一企一策，逐步提高企业内部各项指标，直至达到入库要求。

I类：有科技奖励的企业。大部分获得过科技奖励的企业都有专利、软著、商标等知识产权，并申报过项目，表明其与科技管理部门有业务往来，具有一定自主创新意识、较好的创新基础及创新成效。这类企业离入库门槛最近，宜重点对标国家科技型中小企业入库评价表中的“企业科技活动”三项指标，在组建新型研发机构时，有针对性地提高科技人员、研发投入、科技成果比例，使综合评分高于60分。

II类：无科技奖励、有软著的企业。这类企业有一定创新基础，具备专利、软著，有些还有商标等知识产权。这类企业组建新型研发机构时，仍应对标入库评价表中“企业科技活动”三项指标，将科技人员、研发投入、科技成果所占比例的分值逐步提高到入库评价表中的下限。

III类：无科技奖励、无软著、有申报项目的企业。这类企业仅有专利、申报过项目、有些具有商标，说明企业具有创新意识，但创新基础较为薄弱。这类企业可跟随实力稍强的企业共同组建新型研发机构，从获取知识产权和执行科技计划项目入手，在此过程中，发掘自主创新潜能，拓宽科技合作渠道，逐步跨入II类企业行列。

总体思路是对后备企业开展专项辅导，从III类企业逐步向II类、I类企业进阶，直至达到入库条件，享受相应扶持政策。更进一步，考虑向入库直通车的四种情况靠拢，即争取获得高企证书；研发机构经省部级以上认定；获得国家级科技奖励（在获奖单位中排前三）；主导制定国际标准、国家标准，或行业标准。

四、结论及建议

从以上分析来看，新疆科技型中小企业与新型研发机构联合培养具有可行性。当前新疆的新型研发机构正处于起步认定阶段，又有大量科技型企业作为储备，更宜借鉴内地先进省市的经验做法，针对二者的关系特点量身制定一套精准扶持措施，合理设计利益分配机制。利用好“鼓励高校、科研院所专业技术人员离岗创业”等创新政策，促进人才等创新要素自由有序流动。建立更加专业的科技中介服务体系，完善“新疆科技创新云服务平台”，实现创新主体之间供需有效对接。深化科技金融融合，发挥科技银行、科技保险等作用，强化风险补偿机制，破解企业融资困境，多措并举推动新疆科技型中小企业量质双提升。

（一）制定落实针对新疆科技型中小企业的优惠政策

鼓励有条件的地州市设立科技型中小企业创新发展基金，形成国家、自治区和地州市三级联动的资金扶持体系。对符合政府采购需求的科技型中小企业技术创新产品，开辟绿色通道，给予优先采购。一是明确企业按照不低于销售收入的0.6%设立人才发展专项资金，用于企业人才的引进、培养和使用，该资金在实际发生年可依法计入研发费用，依法加计扣除。二是明确科技型中小企业享受高新技术企业研发费用税前加计扣除、研发设备加速折旧、进口装备免税等优惠政策。三是制定并严格落实新疆科技型中小企业所得税减免优惠政策，切实保障企业技术创新。

（二）加强科技型中小企业融资服务

一是扩大直接融资。发挥政府增信机构作用，为科技型中小企业发行中期票据、短期融资券、集合票据等债务融资工具提供便利。鼓励有条件的科技型中小企业通过发行企业债券、公司债券，以及通过非金融企业债务融资工具等方式扩大直接融资规模。积极引导、鼓励民间资本、地方投资机构支持企业技术创新，加大科技风投资金投入力度，发挥政府资金的引导作用，撬动商业银行信贷资金更多投向科技型中小企业，加快企业的科技成果转化和产业化进程。二是增加间接融资。鼓励各类金融机构按照风险可控、商业可持续的原则，对科技型中小企业技术创新降低门槛，创新担保抵押方式。开发符合科技型中小企业特点的信用评级、评价方法，创新金融产品和服务方式，积极开展供应链融资、应收账款质押贷款、联保联贷、知识产权及专利抵押贷款等业务，扩大间接融资规模。三是创新保险品种。鼓励保险机构创新保险品种和保险业务，探索建立知识产权和专利侵权险，技术产品创新损失险、完工险，特定技术创新人才意外伤害保险等新型险种和业务。在风险可控的前提下，采取灵活承保政策，简化投保手续。

（三）发挥科技中介服务机构力量

充分发挥科技企业孵化器、技术转移中心、生产力促进中心、知识产权中心、投资担保公司等企业技术创新服务机构作用，构建组织网络化、功能社会化、服务产业化、运行规范化的公共技术服务平台。面向企业提供技术信息、技术转移、创业孵化、专利代理、人才培训、政策宣贯等综合服务，以及技术咨询、研发设计、检验检测、成果转化等专业技术服务。充实专业技术经纪人队伍，分类辅导各级别后备科技型中小企业，根据各地州市与基层科技需求，点对点为企业提供技术和咨询服务，积极推荐条件成熟的后备科技型中小企业入库登记。鼓励高校、科研院所、科技中介服务机构选派科技人员为企业提供技术改造、技术开发、成果转化等服务，按照服务绩效给予一定数额的财政资金鼓励。

（四）做好企业全生命周期监测服务工作

完善“新疆科技创新云服务平台”功能模块，建设企业全生命周期监测服务平台。梳理简化流程，注重系统集成开发，做好企业大数据分析，创新服务模式，精准对接企业需求，实现服务企业智能化、协同化、精准化、便捷化。推进全区科技型企业及时在平台中登记更新企业信息，在平台上线运行中动态调整完善企业基础信息库，构建企业全生命周期画像。将最靠近国家入库评价标准的企业、有望快速培养成为高新技术企业的后备科技型企业作为重点监测对象，建立健全企业快速响应服务工作机制，为科技管理部门科学决策提供强大数据支撑。