李栋

本文以煤炭贸易和中小煤炭贸易服务平台所存在的风险为基础，通过对传统煤炭贸易结合煤炭贸易平台进行分析，同时参考国内其他企业的风险防控政策，用风险管理、风险评估、风险控制等相关理论方法研究探讨防范煤炭贸易风险的策略和方法，旨在为类似煤炭企业在运营中提供一个识别、评价和控制风险的模式，尽可能减少风险因素所带来的危害，使得在整个煤炭贸易服务对接业务阶段中，及时对风险进行防控，促进上下游企业的良好发展，实现多方的共赢。

ontrol and other related theoretical methods research and explore strategies and methods to prevent coal trade risks， aiming to provide similar coal companies with a model for identifying， evaluating and controlling risks in their operations， so as to minimize the harm caused by risk factors. It enables timely prevention and control of risks during the entire coal trade service docking business stage， promotes the sound development of upstream and downstream enterprises， and achieves a win-win situation for all parties.

众所周知，我国是全世界煤炭储量最多的国家之一，根据相关部门统计，我国煤炭产量占全世界1/3以上。但是由于我国也是人口大国，煤炭消费在世界上也是首屈一指，因此人均煤炭占有量严重低于世界平均水平。煤炭作为我国主要能源，也是最为关键的一次性消费能源，由其带来的发展问题也越来越突出，预计到2025、2030年，我国非化石能源消费占比可分别达到20%、25%;对应煤炭消费比重分别为50%、45%，煤炭作为国内能源压舱石的地位短期内无法替代。

煤炭供应与需求地理区域上的显著差异，决定了煤炭物流的重要性。2018以来，煤炭行业进入快速的波动时期，煤炭行业十多年的高速增长和高盈利时期已经结束，行业进入快速调整和整顿时期，煤炭行业的风险加大。从目前煤炭产业市场来看，市场规模逐渐变大，给煤炭物流企业带了更多机会和挑战。煤炭物流企业应根据企业自身发展情况，综合考虑企业自身和外部各种影响因素，规避内外部环境带来的各种风险，保持企业健康和可持续发展，紧跟国家能源政策，获得长期市场竞争力。

1.1 风险管理定义

风险管理，顾名思义就是企业以及单位如何在项目或者管理工作中针对存在风险的为拟题进行应对和处置，将风险带来的不良问题及损失降至最低的过程。

风险管理最早是在20世纪50年代的美国一些大公司发生重大损失，使得公司高层决策者认识到风险管理的重要性。此后，风险管理逐步发展成为对企业人员、财产、责任等方面选择最有效方式有目的、有计划地处理风险，以最小成本获得最大保证的管理方法。

企业面临着由行业和经营等方面带来的风险。行业风险主要由行业寿命周期、技术革新、政策变化等因素引起，由于这些不确定性因素存在，导致行业生产、经营、投资或授信后与预期结果不符，给企业造成损失。经营风险是指在企业生产和经营过程中，由于战略选择、产品价格、销售手段等经营决策相关原因，导致未来收益的不确定。面对这些风险，企业需防患于未然，把握机会，最大程度化解风险，实现企业盈利和价值最大化，完成企业发展目标，实现可持续发展。

1.2 风险管理主要把控方式

风险是系统、综合、客观的内容，任何企业以及单位都会或多或少的存在风险，这些风险主要可以分为内部风险和外部风险两種，如果应对不当极容易造成企业社会经济损失，甚至导致企业破产。因此，在目前如何科学地应对成为目前工作重点所在。

1.2.1提高风险管理意识

如何在企业经营中做好风险防范工作呢？意识作为行动的基础，需要在工作之中给予高度重视和分析。在企业经营活动中应该根据企业发展需要承接科学的项目，并且对承接项目及时有效地展开评估，对存在风险问题比较突出的项目尽可能地避开或者放弃。但是在目前社会发展中，仍然存在不少企业人员为了获得项目资金而不加甄别地承接项目，导致项目风险问题的扩大。因此，在工作中必须要充分认识煤矿企业的经营实际，通过科学的措施让所有的项目处于有效管控范围之内，避免了因管理产生的风险隐患问题。

1.2.2采用规范化的管理模式

制定科学、健全的规范化管理制度和控制流程是保证企业持续稳定发展的关键，在工作中要根据项目需求、企业实际以及自身优势，对涉及到的监管风险以及工作内容制定出科学的规范机制，有针对地进行风险评估及应对，让企业所有项目均能够形成统一的监管程序，在工作中正确、科学地履行职责，从而降低风险的发生。

1.2.3进行动态管理

随着社会多元化发展趋势的日趋明显，企业竞争越来越激烈的同时，企业领导、部门主管都必须要认识到风险管理的重要性，在工作中定期、不定期地开展检查，针对工作中存在的问题及时指导和纠正，并且将各种新的法律法规及单位管理制度融入工作中，要求基层操作人员严格遵守管理规定。在不合格的时候，如果发现存在制度空白，要及时优化，将风险问题消灭在萌芽状态。

1.2.4加强对突发事件的管理与应对

突发事件是不经意间发生的风险问题，其一旦出现必然会造成严重的社会经济损失。為此，在项目开展之初要广泛收集相关成功经验和类似项目中出现的安全隐患，对可能出现的突发事件做出准确预测，帮助企业制定切实可行的防范机制，监督防范机制的科学落实。

2.1国家宏观政策调整

在当前社会发展中，煤炭仍然是主要的能源，也是社会经济发展的关键所在，更是政府落实宏观调控、实施现代化管理的关键内容。目前，我国有关部门提出了2030年达到碳利用、2060年实现碳中和的目标。在当前气候峰会中，有关部门已经宣布了2030年我国国内生产总值中排出的二氧化碳含量比2005年下降65%以上，非化石能源占据总能源的25%。在这个结构调整大势下，政府对煤炭产业能耗、污染情况进行了严格的限定和治理，并颁发了一系列限制性政策。这些限制性政策的颁发一方面缩减了能耗、提高了环境治理措施，但另一方面也引起了社会能耗发展失调现象的发生。

2.2法律颁布、调整或修订

煤炭贸易仍属于发展阶段，若运营期间涉及到社会、经济等要素，所存在的不确定性较为明显，会导致出现不规范的生产经营活动，增加在运营的法律风险，针对煤炭贸易平台方面，我国所制定的法律法规也存在滞后情况，从而无法保证促进其稳定发展。

2.3管理风险

企业在运营过程中会不断出现业务管理问题，因此就需要既懂业务又懂管理的人去处理，管理风险的成因主要包括人员分工、企业管理理念、人员操作行为等。

2.4中小煤炭贸易服务经营风险

与传统煤炭行业比较，中小煤炭贸易服务平台属于新事物期，在前期阶段存在的优势相对薄弱。其主要依赖实体经济发展，需根据经济市场发展情况将自身优势发挥出来，对未来市场经营做出正确规划。

2.5款项坏账风险

在煤炭贸易中款项回收是重要一环，在收取上下游客户款项时，需与客户签署相关合同及协议以保证款项的回收，加强应收账款管理是防控资金风险的重要保证，否则会产生坏账风险。

2.6人才技术存在的供不应求风险

随着煤炭贸易服务的发展，开始严格要求运营人才的专业能力。因煤炭贸易前期的不规范性，不具备充沛的新型业务的专业人才，现阶段所呈现的趋势为供不应求，尤其缺乏业务和产品、推广平台产品市场的人才。煤炭贸易要求工作人员具备较强的操作能力与执行能力，促使很多青年群体望而却步，以至于出现缺乏人才、业务能力不足等情况。

3.1风险防范的必要性

随着煤炭贸易交易数量的激增，煤炭企业在生产经营中面临的问题越来越突出，各种风险隐患时有发生。风险防范是业务发展的关键和核心，它不仅影响到企业自身的发展，还涉及到所有上、下游企业的切身利益，关系到社会经济的持续稳定发展 。企业必须要深入、全面地了解自身存在的风险问题，有针对、有目的地进行防范和处理，将这些风险造成的危害降至最低，避免不必要的损失和浪费出现。

3.2企业运营需遵守国家宏观政策

企业必须加强遵守国家有关煤炭营销方面的相关宏观政策执行意识，在经营活动中充分了解和解读政策，在签合作、经营及担保合同时，注意运用法律手段，避免造成不必要的经济损失;同时，上、下游单位如果出现失信、违约或欺诈等行为，需要及时进行干预。

3.3国家法律法规的掌握和遵守

企业需严格执行法律制度，并严格把关煤炭贸易交易中的言论来应对法规的相对滞后性。基于法律允许范围内，提供真实可靠的新闻资讯、信息内容，不会损伤大众群体的正当权益。

3.4应收账款项催收管理

企业要严格执行对应收账款业务规模归口控制及业务超限风险预警管理机制，强化对应收账款的归口管理。各业务负责人应对合同所约定发生的相关应收账款全程监督管理负责，并根据合同应收账款约定、执行的进度，做好合同应收账款的催收监督管理工作，定期向财务部通报情况。同时，要加强内部工作人员的自律意识，防止工作人员在欠款管理工作中违反制度、纪律和流程。

3.5客户信用管理评估与监管

煤炭贸易上、下游企业，其自有资金量与本身履约能力不匹配，导致合同无法执行，使企业蒙受不必要的损失。所以企业要通过对客户进行信用调查后选择供应商和下游客户。

客户信用资料采集，应主要通过对客户调查、现场考察核实、客户提供等方式。也可通过相关企业征信平台查询客户信用资料作为补充，对无法有效采集信用资料的客户，不可做信用评级。如发现客户的法定代表关系人、实际资产控制关系人存在有不良行为的记录，以及评估到客户存在有较大规模、违规性的公司对外投资资产抵押、质押、担保贷款行为的，应将其纳入评估客户不良行为记录的范畴。

3.6创建高素质人才团队

管理者在向煤炭贸易项目投入资金和精力时，应对如何培养高素质人员仔细考量。人才是核心力量，想要保证企业运营质量和风险管控，需进行有效的人才管理。

3.7定期评估公司煤炭贸易风险

企业应持续组织各部门对各类重要风险数据和信息、各项重点业务管理、重要业务流程等进行分析，开展相应的风险评估工作。全面查找和了解业务流程的各个环节中有无风险，以及存在的潜在风险。从风险事件应对策略上对发生的风险事件进行统一的评估和集中管理。

3.8正确分析市场形势

企业管理人员在工作中要充分调查行业现状，研究企业发展趋势，结合企业现有优势以市场发展规律为核心制定科学的发展战略，并且在工作中要结合发展实际和今后一段时间内可能出现的不利因素进行优化处置，通过全局统筹、前瞻性分析和可预见聚焦度编制合理的年度报告和年度监管计划，并且通过对控制目标与考核，防止风险的滋生。

3.9提高风险防范意识

组织企业人员认真学习《合同法》《煤炭法》《公司法》等，相關业务知识以及专业管理知识都存在漏洞和盲点，将风险管理文化融入企业管理文化的现象，提升员工危机、管控意识，提高员工的风险防控能力。

本文对煤炭贸易及贸易服务平台风险管理进行研究，旨在为企业运营提供一个识别、评价和控制风险的模式，尽可能减少风险因素所带来的危害。在整个煤炭贸易服务对接业务阶段中，及时对风险进行防控，促进上、下游企业的良好发展，实现多方的共赢。

参考文献