汪雯

摘要：商业银行公司信贷审批架构是商业银行的进步趋势，其主要影响因素包括风险发展平衡、审批责任界定、组织结构选择、信用体系建设、人才队伍配置等，在多种因素的直接和间接作用下，发展中小企业贷款活动是商业银行优化信贷资产结构的重要举措，而快速准确地评估其信用风险是商业银行亟待解决的技术问题。

关键词：商业银行公司;信贷审批架构;对比评估;改革趋势

引言

近年来，随着中国经济改革的不断推进，中小企业在国民经济市场上蓬勃发展，为创造良好的金融环境，国家已经相继出台了多项优惠金融政策[1]。自2008年金融危机以来，国际行业的个人审批制度进一步加强，过去国家银行采用的政策存在效率低的特点，因此，本文强调了个人审批系统面临的一些约束，包括信贷政策的高度随机性，通过建立严密的风险度量体系和量化模型与审批规则紧密联系，针对商业银行在中小企业发展中存在的风险问题，本文提出了商业银行公司信贷审批架构的信用风险评估体系，以衡量风险水平，为商业银行信贷业务的发展提供有效的评估方法。

一、商业银行公司信贷审批架构的对比评估

目前，全国性银行的信贷业务主要通过审批的方式进行，所采用的方式为委员会审批制或个人审批制，本文选择全国性商业银行A行和B行进行比较分析，两家银行都是受监管的银行，存在资产规模大、组织结构稳固的特点，作为大型商业银行，两家银行的盈利能力和资产质量处于同一数量级，具有可比性，具体如表1所示。……