刘国敏, 任义禄, 石晓华

(1.国网安徽省电力有限公司, 安徽 合肥 230041;2.北京英大长安风险管理咨询有限公司, 北京 100032)

一、数字化风险内控监测平台建设背景

(一)国家层面提出新要求

2019～2020年，国资委陆续发布《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》等文件，要求企业加强信息化管控，探索利用新技术，实现内控体系实时监测、自动预警、监督评价等在线监管功能，强化内控体系刚性约束。2021年12月18日，中央企业负责人会议召开，要求全过程、全链条完善风险防控工作体系和工作机制。随着数字经济发展，习近平总书记强调，要把握数字经济发展趋势和规律，推动我国数字经济健康发展。

(二)管理转型提出新挑战

当前，适应能源革命和数字经济融合发展趋势的新业务、新业态新模式不断涌现，传统管理手段难以满足风险内控高效、精准、智能的管控需要。因此，推动电网企业风险内控管理数字化转型，应用创新技术和工具打造全方位、精益化风控管理体系，通过数字化手段建设标准化、度量化、自动化、可视化的智能风控管理平台辅助风险管理、内部控制，是风控工作适应电网企业转型发展的必然选择。

(三)技术应用提供强支撑

当前,新一轮科技革命和产业变革席卷全球,大数据、云计算、物联网、移动互联、人工智能、区块链(以下统称“大云物移智链”)等多种新技术不断涌现,数字经济正深刻地改变着人类的生产和生活方式,成为经济增长的新动能，这为风控工作运用新技术新方法，提升风险管理的数字化、智能化水平提供了有力支撑。

二、新形势下电网企业风险内控工作的自我审视

随着“经济新常态”以及电力体制改革的推进，电网企业的传统经营和盈利模式发生变化，电网企业风控工作更需要主动对接战略目标，融入业务流程，增强风险识别和机会发现能力，促进企业稳健发展。

(一)主动服务，有效融入企业战略

电网企业风控工作应主动对接战略目标，将风险管理嵌入战略管理体系，融入企业年度重点工作，突出重点领域和关键业务的风险防控，避免业务风险“两张皮”。将内控管理要求融入日常工作，关键管控节点嵌入机制、融入流程、写进制度、部入系统，以高效精准的风控管理体系保障企业战略的全面实施。

(二)考虑机会，统筹发展与安全

国家电网公司提出构建“一体四翼”产业布局和新型电力系统，由传统电网企业向能源互联网企业转变，电网企业需要认识风险管理的“进攻”和“防御”双重属性，抢抓输配电业务以及综合能源服务、电动汽车等战略性新兴产业发展机遇。统筹好发展与安全“两件大事”，在抓住发展机遇的同时有效防范化解各类风险，确保电网安全发展、企业长治久安。

(三)统领业务，形成监管合力

电网企业经过多年的发展，呈现多组织、多层级的特点，为避免风险分散在各专业部门自行管理，进一步夯实风险集中度，需要充分发挥全面风险管理委员会的统筹引领作用，加强专业间风险协同防控，加强重大风险防控，建立风险信息共享机制，筑牢全面风险管理的“三道防线”，形成在法律合规、风险排查、审计监察等方面的管理合力。

(四)信息及时，提升监督效率

随着信息技术日益成熟，各业务系统数据壁垒打通，为风控工作“数据化、智能化”转型提供了强力的技术支撑。电网企业应加强风控系统与业务系统在信息传递、数据共享等方面的集成，全面、及时、准确掌握生产经营数据，实时获取前端业务数据,自动监控异常数据和交易行为，预警提示风险信息，提升风控工作的效率效果。

三、基于数据仓库的数字化风险内控平台建设主要做法

电网企业借助“大云物移智链”等先进技术手段，深度结合企业“三流”(业务流、数据流、信息流)，打通业财链路,形成从数据集市-稽核规则-专题分析-应用场景-健康评估的纵向一体化在线风险管控体系。通过构建涵盖客户、供应商、合同、项目、资产、工程等数据集市的内外部数据资产库，从正面价值和负面隐患两个维度，深度挖掘数据库价值，建立监测规则及分析模型。利用聚类、关联分析等方法对数据集市排列组合后的数据进行多维度分析，灵活自由搭建应用场景，根据重点工作动态调整形成风控专题。建立综合评价模型，对所属子企业定期开展健康评估，强化薄弱环节和风险领域管控，实现风控管理闭环。数字化风控平台建设逻辑图如图1所示。

图1 数字化风控平台建设逻辑图

(一)打造风险数据集市

依托企业打造的数据中台，利用人工智能及大数据技术，畅通内外部数据互联共享渠道，通过抓取各类数据在系统内的通用关键字，创建供应商、客户、合同、项目、物资、工程、资产、政策等类型的数据集市，实时获取业务数据，预警提示风险信息。严把数据的准入质量关，对接入的数据信息进行进行清洗、整理和验证，做到标准化和最大程度地结构化，提高数据的可应用程度。构建从内外部渠道持续获取、分享相关数据信息的常态化流程和机制，打造在应用过程中不断对数据进行补充完善的良性循环体系，确保底层数据的真实性、准确性和完整性。

以数据集市供应商为例，数据集市属性梳理模板如表1所示。

表1 数据集市属性梳理模板

(1)风险分析：抓取数据集市供应商中企业性质为民营企业的数据，通过与数据集市合同中合同条款约定的款项计划支付日期，以及数据集市供应商中应付台账为未清项明细的比对，判断是否存在民企款项支付不及时，及时防范重大政策落实不到位的风险。

(2)价值发现：通过对数据集市供应商中企业性质和规模类型的判断，分析各类性质、规模企业采购金额占总采购金额的比重，为企业采购提供数据分析。

(二)构建风险监测应用场景

以问题为导向，以制度为准绳，以需求为基础，以技术为驱动，在数据集市的基础上，从数据价值挖掘和风险分析两个维度，设计出跨信息系统、全业务链条数据的在线稽核监督规则，构建涵盖电网企业主要业务的监督规则库，形成项目管理、物资管理、工程管理、资金管理、税务管理等专题分析，通过规则间的灵活搭配，组合成民企账款清欠、资金安全支付、税收优惠落实、资产全寿命周期管理等类型的风险监测应用场景。规则、专题、场景之间关系如图2所示。

图2 规则、专题、场景关系举例

(三)健全问题管理机制

以问题治理全链条管理为目标，利用数字化风险内控平台实现从疑点下发到问题确认、问题整改、问题销号的全链路管理。针对整改责任落实不到位问题，事先明确每一条规则的责任部门和责任单位，监督发现问题自动推送至具体责任岗位，同时开发问题穿透式查询功能，对每项问题溯源至业务前端，从源头上压实整改责任。针对同类问题“屡查屡犯”现象，建立典型案例库，对典型共性问题进行深入剖析，追本溯源查摆问题，全面揭示风险，提出切实可行的整改建议，并能举一反三根源治理。同时加大考核力度，将“屡查屡犯”问题纳入企业综合评价模型。针对整改成效分析不及时问题，利用信息化技术，全景式展现企业问题分布情况、整改完成情况、逾期未完成整改情况等，实现问题的可视化管理，线上实时通告整改成效，推动企业重视问题整改。

(四)开展多维健康评估

聚焦企业失信、高风险行为等，绘制企业“全景画像”，实现风险信息展现的“全景化”，精准定位隐藏于数据资源背后的风险和问题线索。以综合评价为指挥棒，围绕“问题数量、问题性质、整改情况”等维度建立综合评价模型，对所属子企业定期开展多维健康评估，量化分析企业经营管理优势和劣势，为经营决策提供“查漏补缺”，持续优化生产经营环境，科学引导业务健康发展，不断提升企业内在预防和抵御风险、保持安全稳定运行的能力。

(五)形成数字化风控平台

通过打造数据集市、构建应用场景、健全问题管理、开展健康评估等环节，按照风险识别-评估-应对-评价的全过程管控路径，搭建形成数字化风险内控监测平台，涵盖智能识别、智慧评估、风险控制、健康评价和信息服务等5大模块，通过中台实现与ERP、合同管理系统、营销系统等的集成。数据分析是整个平台最为核心的功能，通过数据集市间的数据分析建立风控稽核规则及模型，精准发现业务异动、智能研判经营风险；利用RPA(机器人流程自动化)等技术，通过关键字自动获取和企业经营发展相关的数据信息，为业务部门提供数据信息共享服务，辅助企业高效经营决策。数字化风控平台架构如图3所示。

图3 数字化风控平台架构

四、取得成效

电网企业通过建设数字化风险内控平台，串联起企业内外、业财各条线的数据，实现数据的汇聚和互联互通。挖掘数据价值，从数据分析中寻找规律来规划未来，发现机会，实现风控工作由“价值守护”向“价值守护+价值创造”转变；加强专业和跨专业数据风险监控场景应用，开发风险预警、趋势分析等模型，前移风险防控端口，实现风控工作由传统的“事后查”向现代的“事前控+事中防”转变；建立数字化多渠道的实时沟通决策机制，实现风控工作由“线下+人工”向“线上+自动”操作转变，有效降低人力成本，达到提质增效的目标。2021年，国网安徽省电力有限公司聚焦会计信息质量、扶贫资金管理、合同管理、民营中小企业清欠等重点领域，通过运行稽核规则，累计发现6大类194项问题。针对核实的问题，逐项推进整改落实，不断提升企业风险内控管理能力。

五、改进方向

不断丰富监测场景。充分梳理业务部门的风控管理需求，“横向到边、纵向到底”，形成覆盖全面、操作性强的风险规则库，深度业财融合，进一步突破专业瓶颈，站在全面风险管理的角度补充完善具体业务监控场景，提升风险监测的深度和广度。

更加自动智能化。通过引入新技术，实现人工处理向机器处理转型，综合应用凭证电子化、OCR(光学字符)识别、RPA等技术，构建疑点智能分析模型，结合电子佐证、业财数据等，自动核实稽核疑点，实现问题的自动筛选与精准判断，减少疑点核实流程中的人工判断操作，进一步提高风险管理效率。同时考虑将规则嵌入业务源端，在业务操作过程中实现智能提示或异动预警，推动风险管控由事后向事前、事中转变，减少业务运营风险。