桑晶晶

（湖北经济学院法商学院 湖北 武汉 430205）

近年，政府对于发展农业的支持力度持续在加大。2014年至今，土地流转日益活跃，开始规模化。农业机械的发展速度越来越快，总销售额已实现了万亿元的级别。然而，需要注意的问题是，我国的农业尚未实现全面的规模化，同时，全程机械化还需要一段时间才能实现。中国国情决定了发展农村小额信贷的必要性。经过十多年的发展，各级政府不断思考小额信贷模式，持续地进行相应的创新，以期能够从根本上来改善农民生活，其给农业发展带来了新的活力。

一、农村商业银行小额信贷业务发展

农村商业银行客户信用评级指标，可分为五个方面：信用绩效评估，偿付能力评估，盈利能力评估，管理和开发能力评估以及综合评估。综合评估包括四个方面：领导者的素质、管理水平、公司发展前景以及与世界银行的合作。评估结果基于百分比系统，并且根据得分水平，客户的信用评级分为八个级别：AAA +，AAA，AA +，AA，A +，A，B，C。其中，AAA +，AAA，AA +和AA属于好客户，A +和A属于普通客户，B属于受限客户，C属于被排除客户。农村商业银行的企业客户信用管理，是该行为单一企业客户和集团客户批准的信贷工具。该行还将实施信用管理系统，处理配额内的信贷并集中管理客户风险。目前，农村商业银行的综合信贷主要使用公司财务数据和一些非财务数据。经过综合评估（基本商业环境，商业环境，外部环境分析，信用绩效分析等），随着公司的实际资本需求，最终测量客户的信用额度。……