王锦熠

（铜仁职业技术学院 贵州 铜仁 554300）

一、A农商行合规管理现状

（一）合规管理组织架构

A农商行的合规管理组织架构主要由四个层面构成，分别是领导决策机构：董事会及其下设的合规管理委员会；监督机构：监事会；牵头部门：合规部门；实际操作部门：各业务条线以及辖内支行的内控合规联络员（各部室、各支行均配备1名，具体负责网点合规事件的上报）。从责任划分，业务条线部门和辖内支行属于第一道防线，对合规管理承担最直接的责任；合规部门属于第二道防线，对合规管理承担管理责任；内审部门和纪检监察部门属于第三道防线，对合规管理承担监督和问责责任。A农商行合规管理组织架构的职责清晰，分工明确，各个部门能做到相互配合，共同完成合规管理工作。

（二）制度管理方面

A农商行在上级省联社的督导下，制度体系较为完善，内容涵盖了公司章程、合规管理、财务管理、信贷管理、电子银行等多个方面。自2018年开始该行全面开展了制度清理、修订、新建等工作，其中新建制度81个，修订制度73个，废止制度104个。截至目前共有制度410个，其中合规管理制度57个，案防制度26个，内控政策制度45个，问责监督制度17个，约占全部制度的1/4。但A农商行的制度大多沿用省联社的相关版本，没有考虑自身实际，使得部分制度的可操作性不强。

（三）公司治理方面

截至2020年底，A农商行董事会成员10名，监事会成员5名，高级管理人员7名，A农商行为了优化公司治理，一方面重新明确了股东大会、董事会、监事会及高级管理层的职责。……