卢政兵

（黑龙江大学 黑龙江 哈尔滨 150000）

一、中信国安事件简介

（一）公司介绍

中信国安成立于1997年，公司于深交所上市，一经上市，就吸引了大量市场资本的投入，这些资金为公司后续的开拓与发展打下了良好的基础。公司位于北京市朝阳区，依托着京津冀城市区的城市互联与市场互联，公司发展一片欣欣向荣。公司主要收入来源依托信息网络基础设施服务，由于国家政策的扶持，大量的资金投入了信息网络服务行业，导致市场竞争激烈，市场供需饱和，公司开始在其他领域寻找新的利润增长点，期望通过产业布局和业务多元化维持企业发展，其中主要包括资源领域和高科技开发领域。

（二）案例简介

2020年5月16日，中信国安公司收到了《中国证券监督管理委员会调查通知书》，因其涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对其立案调查。5月17日立案，次日公司股价复牌即跌停，而后的几个交易日，股价继续下挫。2021年3月3日，中信国安收到证监会的《行政处罚告知书》。2021年6月3日，中信国安正式收到证监会行政处罚决定书。该公司连续多年财务造假的行为被发现。中信国安子公司青海中信国安，为完成销售专题会议的10亿元销售目标，采用预售方式来完成虚假业绩，在青海中信国安纳入中信国安合并报表的2009年至2014年这6年期间，累计虚增营业收入 5.06亿元，累计少计财务费用5.06亿元，累计虚增利润总额10.1亿元。证监会决定：对中信国安责令改正，给予警告，并处以60万元罚款：对9名高管（孙亚雷、李宏灿、孙璐、吴毅群、李士林、罗宁、晏凤霞、李向禹、严浩宇）处以30万元至5万元不等的罚款并给予警告。……