文/余丽 张亚琼

（中国移动通信集团广东有限公司）

一、前言

随着行业竞争加剧，专业子公司尤其是财务公司的成立，资金收益对利润完成的贡献占比越来越大，金融行业业务拓展及维系的重要性日趋增强，公司上下对发挥资金效益的要求日益提升。但另一方面，资金安全的问题也有所凸显，多个省公司出现了严重资金安全问题，最主要原因是只重视资金的增值效应而忽视资金内控管理工作，导致全集团资金损失上千万。在这种情况下，如何从纵向、横向多维度考虑，契合集团公司上下、公司内外的各种资金管理需求，实现风险与效益的平衡，搭建开放式平衡管理新模式，显得尤为重要。

二、目前资金管理模式面临的困境

（一）集团公司对资金管理的刚性要求

集团公司曾多次明确提出资金要效益但更要安全，在效益要求方面，集团下达了活期定期存款占比、资金成本率、资金收益率等系列刚性考核指标，对各省公司的资金收益情况进行排名及通报；在资金安全方面，集团近期密集下发了多个加强资金安全的管理通知，对资金的监管提出了史上最严格的要求，并随后开展了全国资金大检查工作，整体导向是对资金风险零容忍。在这种情况下，如何实现资金风险与效益平衡，搭建资金管理新模式，已成为集团迫切需要解决的重点问题。

（二）地分公司对资金效益拓展的迫切需求

随着财务集中和资金集中的推进，根据收……