谢玮

万事开头难。

在老龄化浪潮下，大力发展第三支柱个人养老金成为共识。

今年两会期间，“第三支柱养老保险”首次被写入政府工作报告。年内，各类政策供给不断优化，6月，浙江省（含宁波市）和重庆市开展专属商业养老保险试点;9月，武汉、成都、深圳、青岛四城“尝鲜”养老理财产品试点;9月，国民养老保险股份有限公司获批筹建。第三支柱养老正在加速布局。

此前业内盛传，以人社部为主、多部门参与的养老保险第三支柱改革方案将在9月底出台，但截至发稿，官方尚未公布相关政策。

不过，第三支柱养老保险如何真正落地仍然面临重重挑战。有人反问：“一个年轻人25岁，你和他说55岁没有钱了会很惨，他会接受吗？”

如何推进第三支柱养老保险建设？年轻人会为30年后的“焦虑”买单吗？

退休后还能保障原来的生活吗？

在我國当前养老保险体系的三个层次中，作为第一支柱的基本养老保险制度基本健全，作为第二支柱的企业年金、职业年金制度初步建立并且在逐步完善，而主要以个人养老储蓄投资形成，包括商业养老保险和目标日期基金等在内的个人商业养老计划还是个短板。

在老龄化趋势之下，政府主导的第一支柱养老金替代率不足、财政压力过大等问题已经逐渐凸显。

2019年中国社科院世界社保研究中心发布《中国养老金精算报告2019—2050》指出，到2028年，当期结余可能会首次出现负数，为-1181.3亿元;2035年，城镇职工基本养老保险基金累计结余有耗尽的可能。……