黄贤炎 覃 健

（广西外国语学院，广西 南宁 530000）

一、新冠疫情给中小银行带来的冲击

新冠肺炎疫情给全球范围内银行业经济活动带来了极大的影响，既有长期影响，也有短期影响。主要体现在以下几个方面：

1.增加企业财务成本

调查显示，一方面，疫情期间国内诸多中小银行营业网点停业关闭，很多离线业务被迫中断，仅提供线上业务，银行规模经济发展受到较大限制。在规模与收入减少的同时，银行所需支付的人力资源等固定成本并未出现明显的减少。而且，用于疫情防控工作相关的支出大幅增加，致使企业成本大增。另一方面，受疫情影响，企业财务状况危机概率变大。尽管银行整体的贷款利率有所降低，仍旧面临因客户无法偿还贷款而导致坏账增加。调查显示，2020年我国中小银行金融收入同比下降6%。以桂林银行为例，疫情背景下，该行成本上升而收入并不理想，导致连续两年出现净利润下降，增收不增利。

图1 桂林银行净利润（亿元）

2.增多不良资产

对中小银行而言，其资产质量除受到自身运营管理效率影响外，也较大程度上受到银行客户质量的影响。疫情肆虐之下，中小银行所产生的不良贷款也主要来自客户规模扩大，使得中小银行受到客户质量影响较大，受客户经济危机、破产等状况影响导致中小银行产生大量坏账。例如，桂林银行的不良贷款率近两年明显上升，拨备覆盖率呈现明显下降趋势，上述指标均体现桂林银行信用风险抵御能力较为薄弱，有待加强。……