李萍

摘 要：现阶段，互联网已经渗透到各个经济行业中，金融业也不例外。而金融业对社会经济的发展具有积极作用，在未来的发展中，互联网金融会成为人类社会经济发展的巨大经济趋势，且金融业的未来发展趋势势必会与互联网密切相关。互联网信息技术的快速发展对传统银行业提出了全新的要求，传统银行在结合互联网技术发展的基础上，应不断完善信息服务金融业务。且其必须跟随信息发展的时代脚步，与此同时，互联网金融也为传统银行的创新发展模式带来了新的财务挑战。传统商业银行立足自身服务模式，加强财务风险管理创新工作，积极应对潜在的财务危机，推进商业银行可持续发展，以适应瞬息万变的金融市场环境。

关键词：互联网+;商业银行;财务风险;管理控制;问题与策略

在加快了互联网经济步伐后，极大的影响了国内传统银行业务的发展，对此，借助互联网技术推动商业银行发展进而拉近与互联网金融的距离，紧跟时代脚步，丰富和优化自身，尽管商业银行受益于互联网金融，然而也有很多风险存在于其中，例如，木马、网络病毒等，增加了商业银行所要面临的风险，进而导致商业银行在网络经济发展的大环境下，同时蕴藏着潜在的巨大财务危机。因此，商业银行应提高自身的财务风险预防能力与问题解决能力，立足于商业银行现有的发展基础上，制定财务风险管理策略，实现财务危机的有效预防。

一、互联网金融的概述

从某种意义上说，互联网金融是一个全集，它将金融和互联网的产业结合起来。所以，要想把资金的交流与流通产生在信息化技术下，就要对金融知识与互联网技术进行熟练掌握了解。如此才可以使资金的交易成本在利用互联网金融之后而得到减少，而且，互联网金融的创新不只是体现在网络技术方面而且也体现在客户关系上。互联网金融的成长可以分为几个部分，由网上银行逐步成长为第三支付，然后又成长为融资平台，其逐渐代替了传统的金融模式。

二、互联网+背景下商业银行财务风险管理存在的问题

（一）财务风险监控方法不完善

互联网金融的快速发展为商业银行带来了很多的机遇，也带来了诸多风险。第一，依然使用传统的财务风险管理方式监督和管理风险，然而，对比传统银行业务，电子银行交易操作更加的便捷、功能更加的丰富。若商业银行依然采取传统的财务风险管理方式与制度管理风险，其对商业银行线上金融业务的财务风险管理效果不佳;第二，对于互联网金融业务有可能会造成新的财务风险，商业银行还没有构建起专门的风险管理制度。就当下的互联网金融发展态势而言，专门的控制与评测手段在商业银行中还未设定，对风险控制还不能做到周全，对于财务风险也没有做到统一规划和管理，与此同时，科学的财务风险管控机制也没有建立起来，这样财务风险流动性会增加，因此，需要不断提升商行银行交易中的风险控制能力，并且对财务风险管理体系进行优化。

（二）较弱的财务风险应对能力

商业银行在面对互联网金融所带来的诸多发展挑战机遇时，为实现商业银行互联网金融业务的创设，其应做好商业银行财务风险的综合监管工作。现阶段，互联网金融这一概念在我国出现的时间短，所以在法律法规方面不是很完善，对互联网金融的界定并不明确，在金融监督和执行管理的时候，不一定能够真正的做到有法可依，大大增加了商业银行的财务风险管理难度。除此之外，法律的不健全也使得客户隐私权难以得到有效保护，甚至在交易过程中所出现的金融问题，和法律纠纷问题都无法得到及时有效的解决，从而影响了客户的业务办理体验，进而增加了商业银行财务风险。通常情况下，在商业银行开展互联网金融业务时，其所涉及的主体较多，主要包括第三方网络支付平台代理服务机构、网络金融通信服务运营商、商家、客户以及商业银行等。若上述主体中的任何一个出现问题，很大程度上可能会造成整个银行网上交易系统中断，阻碍互联网金融业务的开展。

（三）财务风险管理技术滞后

商业银行财务资金风险管理的具体工作重点仍集中在“事后控制”上，并未重视商业银行财务风险预防工作的开展，且在实际工作中涉及的具体工作内容较少。与此同时，商业银行的财务风险管理量化分析水平和财务风险评估管理技术相对简单落后。商业银行的财务风险管理仍采用定性风险分析和定量分析方式进行开展，并需要辅助银行专业人员的各种主观臆断实现财务风险管理决断，从而使得财务风险管理技术缺乏技术性和系统性，无法保障商业银行财务风险的管理质量。商业银行目前所面临的各种财务风险问題，均缺乏行之有效的风险识别方法、监测方法，主要原因在于，商业银行的工作精力主要集中在不断完善银行业务管理系统的基本功能结构方面，并未将商业银行的工作注意力放到各种财务银行风险管理监控工具的研发、应用上。从而使得商业银行财务风险管理监控时所采用的监控技术手段较为滞后，进而制约着商业银行对财务风险管控水平的提升，增加了商业银行发生财务风险的概率。

三、加强互联网+背景下商业银行财务风险管理控制的策略

（一）强化财务风险指标的监控力度

首先，将中心定位在线上金融方面，根本立足点为线上客户信息信用度，科学优化与建设金融 风险管理体系，发展互联网金融，便利了线上客户，对此，此金融机构应该有效辨别客户信息安全，对相关风险要素进行识别，及时防治其扩散和发展。另外，为了使信息的安全得以保证，需加强在线支付信息的存储，把严格的管理系统构建起来，管理用户的基本信息和交易数据等身份信息。与其他支付机构一起，对终止服务用户的信息与交易数据的传输程序与过程进行完善，使其信息的过渡风险得到防范。总的说来，只有安全地进行信息业务的互传，才可以为信息本身的安全带来保障。

其次，销售工作在互联网平台上完成，缩减业务投资消耗，将银行收益率提升，同时 ，科学保障体系的构建，将安全性提升。因此，商业银行应该不断发展电子财务平台，主要涵盖手机银行、微信银行、金融机构等方式，目的将传统银行投入成本降低，强化收入利润，基于线下平台，公司与企业共同对成本进行管理，对传统机构与网点的不足进行纠正，并不对发展社区银行与网上银行平台。

（二）提高金融风险管理能力

首先，风险管理制度的建立，对于财务风险管理计划银行要切实的执行，努力将风险降到最低，将管理效率提升，在互联网金融产品业务正式启动前，准备工作要充分，流程设计到位;事中也要关注管理，重视时候的监管。在研发互联网金融产品期间，银行应该把对应部门建立起来，审计工作要求相关设计人员一同参与，对风险进行多角度把控，把握银行互联网金融产品设计各个阶段的风险要求，增强商业银行的风险防范能力。

其次，建立金融风险系统，防范互联网信息安全。保护隐私是互联网背景下商业银行互联网金融业务发展中特别需要注意的地方，只有把完善的保护机制建立起来，才可以形成更加完善的系统来保护大数据的应用，因而，商业银行需要更为谨慎地做好客户大数据的监管。同时，商业银行需要引进较为先进的信息技术，增强客户不同隐私的保护，增强互联网信息的安全性。只是，风险与机遇共存，商业银行在发展大数据的同时，也应重视技术安全风险所带来的影响，即隐私保护方法与核心技术的效用逐步的消失。另外，商业银行在研究新型互联网金融业务产品时，重视数据风险管理工作，降低互联网金融业务所产生的风险，增强商业银行财务风险管理力度。

（三）建立风险防御联动体系

商业银行的信贷员工承担着较为沉重的工作压力，工作极易混乱，对银行管理带来不利，因为堵塞信息出现的漏铜，通过反复抵押欺诈贷款，这样银行信用风险会不断提升，所以需要积极构建风险防控体系。另外，把信息安全体系建立起来，实施分配、审查与培训的网上支付机制的信息安全制度。对信息安全体系实施年度审查制度，每年重新评估其安全控制的过程;把能力与背景信息作为员工安全培训的内容，并且对其进行保密协议的签订;把相应的安全处理机制构建出来，以针对不同类型的信息安全事件来进行报告或服务，从而使安全威胁与漏洞得以防范。所以，构建联动性的风险防御体系非常关键，进而为科学构建银行信息共享平台奠定基础。

四、结束语

商业银行在互联网金融时代发展，可以说，机遇和便利并存，有效增强了各地商业银行机构面临的财务风险管理的复杂程度。在当前互联网金融大热的背景下，传统商业银行都在不断进行探索、积极的应对，完成互联网金融业务的快速发展，增强商业银行的竞争力。但与此同时，商业银行中也出现了很多财务管理风险，危及了各商业银行的健康稳定发展。一些商业银行需要主动的将本身财务管控水平提升，这是积极发展商业银行产业的重要手段。

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