宋寒凝 殷高峰

自2019年5月包商银行被中国银保监会接管以来，地方性商业银行的经营问题受到了广泛关注，部分城市商业银行存在不良资产规模大、贷款不良率偏高、计提的风险准备难以有效覆盖不良贷款、风险较高的非标投资规模及占比偏大、资本充足率偏低等风险。在经济下行压力持续增加的环境下，商业银行一旦面临破产清算，相关利益人的保护机制问题势必引起社会各界的高度关注。我国商业银行市场退出的案例远不及美国丰富。因此，美国应对商业银行市场清退事件，并对相关利益人的合法权益进行保护的实践经验值得借鉴。

美国的商业银行市场退出实践

美国对于银行类金融机构的破产清算和退出机制拥有悠久的历史和丰富的实践经验，以保护银行债权人利益、化解银行风险、保持银行业稳定健康发展。美国联邦存款保险公司（Federal Deposit Insurance Corporation， FDIC）数据显示，2001～2019年全美破产倒闭的银行类金融机构共557家，受美国次贷危机影响，2009年美国破产倒闭银行数量大幅增加并于次年达到峰值，此后破产倒闭银行数量随着危机的消退而快速减少。从资产规模来看，上述倒闭银行中100亿美元以下的中小银行数量占比超过98%。

界定商业银行破产清算标准的法律法规

美国的银行破产清算标准是界定银行是否需要开启破产清算流程的重要依据。尽管美国破产法对个人、团体及公司的破产清算标准进行了界定，但是银行类金融机构破产具有特殊性，在主张破产主体和债权人利益的同时，还需要考虑银行破产本身带来的风险传染和影响金融市场稳定等问题。……