□张俊彦

（广东外语外贸大学 广东 广州 510006）

2020 年，我国决战脱贫攻坚取得全面胜利。“十四五”规划纲要中指出，下一阶段扶贫工作的目标主要是巩固扩展脱贫攻坚成果，全面推进乡村振兴战略。目前的扶贫工作已经帮助贫困人口摆脱了最低生活无法保障的绝对贫困状态，实现了全面建成小康社会的目标。但以“输血”为主的扶贫措施具有缺陷，即政府不得不承担较高的扶贫开支，长此以往可能会对国家财政造成较大的压力；扶贫的标准较低，范围较窄，只能满足贫困者的基本生活需要，不能满足其长远发展的需要，容易造成政策依赖等。

与收入支持相比，资产支持是一种新的脱贫思路。资产的含义很广泛，包括各种金融资产、实物资产、自然资产、人力财源资产和其他社会上的联系。在资产的作用下，贫困者可以实施长远的发展规划，不必局限于满足最低生活保障需求。

为了完成下一阶段的脱贫任务，应该在接下来的扶贫工作中突出资产的重要性。为了让穷人的资产能够累积并正确发挥作用，需要建立一套完善的政策体系，引导贫困者进行资产积累和代际传递，发挥资产的积极效应。

1 文献综述

资产建设理论最早由迈克尔·谢若登提出。迈克尔·谢若登（2005）[1]在1991 年提出了资产效益理论，认为资产建设最显著的效益是经济效益。资产福利政策使得资产具有除创造消费之外的多元积极的福利效应，如促进家庭稳定、创造未来取向、增强个人效能等。在资产效益理论的基础上，他创新提出了一种资产建设的工具——个人发展账户，同时在专著中详细地介绍了个人发展账户的运行思路和程序，指出资产建设在发展中国家可以通过其他方式实现。

桑德拉·贝福利等（2015）[2]进一步完善了资产建设理论。在个人发展账户项目的试验过程中，他们发现收入较高的家庭更有可能自主开设儿童发展账户并且储蓄与收入正相关，经济条件较差的家庭则不会自主开立账户。另外，拥有更多财务知识的家长更愿意开设个人发展账户，但需要政府提供合适的平台和工具。

国内很多学者对资产建设如何与我国实际相结合的问题，提出了不同的观点。赵祁和曾国平（2008）[3]认为，我国福利政策制定者应该借鉴美国梦工程的成功经验，建立以收入补贴为主，资产建设为辅的福利政策，同时不应该全盘否定收入补贴。童星（2011）[4]认为，以资产为基础的福利政策应该发挥主要作用。以收入为基础的福利政策只是受助穷人的“吊床”，以资产积累为基础的福利政策则能成为受助穷人的“蹦床”。在社会保障中实施资产社会政策，或者提供资产建设型社会保障，是让更多群众拥有财产性收入的“善举”。唐钧（2005）[5]持比较折中的观点，他认为应该建立基础—整合的社会保障制度，即资产建设应该与现行以收入为基础的政策有机结合起来，同时肯定作为政策工具的个人发展账户的积极作用。

有学者关注了资产建设的效益方面。除资产带来的经济效益，很多研究者认为资产积累还具有积极的社会效益。例如郑秉文（2004）[6]认为，资产建设有利于社会保障的可持续性。郑丽珍（2005）[7]认为，参与资产项目能够拓宽账户所有者的社交圈，有利于建立朋友关系，缓解孤独状态。

资产建设的变式是近年来较受关注的方面。在我国，有一种扶贫措施与资产建设具有一定的相似性，即金融扶贫。李创和吴国清（2018）[8]认为，金融扶贫是国内金融机构为贫困农户和扶贫项目提供大量资金支持，激发广大贫困农户的内生发展动力，实现稳定脱贫和可持续发展。二者的目的是一样的，都是为了使贫困者获得长期发展的可能。

综上所述，资产建设理论引进国内已有数年，但是仍然没有出现以“资产建设”命名的政策措施。国内关于资产建设的理论研究已经很充分，但是实践内容不多，基本上是在城市经济欠发达地区开展，尚没有针对农村贫困地区的实践项目。随着贫富差距逐渐拉大，收入差距经常受到人们的关注与讨论，但是资产差距几乎无人问津，资产不平等所带来的问题会在未来逐渐显露。

2 石屏县扶贫项目中的资产建设尝试

2.1 石屏县贫困状况

石屏县位于云南省东南部、红河哈尼族彝族自治州西北部，是一个有“九分山有余，一分坝不足”之称的山区农业县。2017 年石屏县总人口为316 785 人。2013 年贫困人口为10 188 户34 593 人，贫困发生率为12.15%；2016 年末，当地贫困人口下降为5 022 户10 853 人，贫困发生率降低为5.57%。2017 年上半年，石屏县财政收入累计37 565 万元，为年初预算数73 086 万元的51.4%，同比增长了26.62%，共增收7 897 万元。2018 年10 月，石屏县已实现脱贫摘帽。

2.2 石屏县的扶贫措施

通过归纳云南省石屏县的调查数据和扶贫实践发现，当地有很多扶贫措施与资产社会政策存在类似的地方，虽然尚未成为一项正式制度，但具有资产建设潜力。

石屏县实施的扶贫政策中类似资产建设的措施见表1。表中的项目均着眼于贫困者的长期发展利益，希望改变以往政府“一头热”的模式，调动贫困者脱贫的积极性，使扶贫工作具有可持续性。因此，这些措施都与资产社会政策的具体做法具有相似性。

表1 石屏县扶贫措施

3 农村贫困家庭资产建设可行性分析

开展工作技能培训是资产建设工作中的一项具体措施，其目的在于提高贫困者的工作能力和社会技能，以获取长期稳定的收入。从劳动者的角度看，掌握农业生产知识后，生产者的生产质量将会得到提高，有利于提高生产者的积极性。只有当居民收入不断增加并能够满足居民基本生活需求时，居民才有可能进行储蓄。从时代发展的角度看，开展工作技能培训有利于促进贫困者与时代接轨。在当今时代，知识经济日益发展，简单机械劳动将会被逐渐淘汰。缺乏经济实力的贫困者缺少获取知识和信息的能力及渠道，长此以往会逐渐被时代淘汰，贫困情况也就得不到长期改善。因此，开展工作技能培训是为了让贫困者能够自己创造更多收入，所以具有转化为资产建设项目的作用。

安排职业岗位比工作技能培训更有利于直接提高贫困者的收入，二者目的相同。但安排职业岗位难以进行大范围推广，因为安排的岗位对劳动者的技能要求不高，获得的收入也较低。如果低劳动水平的工作趋于饱和或者机器代替人力，那么工作者极有可能面临失业风险，因此这项措施缺乏可持续性。同时，可供安排的岗位数量有限。以石屏县为例，截至调查结束，当地只能为500 人提供岗位，脱贫效果不显著。综上所述，直接安排岗位的做法只能在短期内满足少数贫困户资产建设的需要。

设立教育专项扶贫基金，为贫困家庭学生接受高等教育提供了资金支持，有利于年轻人掌握更高级的劳动技能，在未来获得更高的收入。但这项措施缺乏对受教育者资产意识的培养，没有规定助学金的适用范围和目的，资金使用的可持续性没有显现出来。同时，对受资助者的鼓励不到位，通常采取强制措施使其返乡发展，不能体现资产建设的自愿性，但这项措施仍然具有转变为资产建设的潜质。

危房改造款和拆迁款可以成为贫困者的一笔资产，但这不是这项措施的主要目的，其主要目的是保证贫困者的住房安全。如果有配套措施对危房改造款和拆迁补偿款的使用进行约束，比如只能用于修缮住房，修缮完毕后剩余的款项只能用于医疗、教育或从事小型买卖活动，这项措施就属于资产建设的范畴。

健康扶贫工程把重点放在对人力资产的维护方面。人力资产属于资产的一部分，身体健康是个人发展的基础，是最重要的资产。因病返贫的情况广泛存在于我国贫困地区，家庭主要劳动力因为过度劳累等原因患有重疾，原本摆脱贫困的家庭由于高昂的医疗费用被迫返贫。资产建设理论只关注人力资产中的教育水平，没有把身体素质的重要性体现出来，忽视了因病致贫等身体原因导致贫困的情况。健康扶贫工程对资产建设理论进行了补充，在未来的扶贫实践中可以发挥作用。

“五帮活动”是典型的“造血”措施，上述几项措施或多或少包含在其中。Fred M.Ssewamala（2004）[9]指出，在没有足够社会资源的情况下，资产建设最好采取其他形式，如家畜饲养，同时还要考虑金融资产建设。目前，我国缺乏足够的社会资源大范围建立个人发展账户，需要通过其他方式积累资产。“五帮活动”有明显的资产建设特征，但缺乏向金融资产建设转变的发展迹象。

4 农村贫困家庭资产建设面临的困难

4.1 脱贫意愿不强烈，“等、靠、要”思想严重，缺乏自我脱贫的主观能动性

从国内外相关实践案例中发现，参与者的积极性有待提高，很多参与者无法坚持存款，即使有存款，也不能达到存款标准。在后续采访过程中，中途放弃的参与者提供了多种原因，比如认为麻烦、家庭住址搬迁、对孩子的期望值较低等。石屏县在金融产业扶贫发展过程中也曾经出现了类似的情况，很多贫困农户的脱贫意识仍然不强，又因为缺乏自我发展经济能力，甚至还有不少农村贫困者把开展金融产业扶贫工作看成只是接受国家无偿给予的补助。资产建设既需要政府以及其他社会组织带头，也需要建设对象积极参与。存在不良生活习惯而又屡教不改的贫困者进行资产建设的意愿不强，而这部分扶贫对象正是每个脱贫项目的“硬骨头”，需要做更多的思想工作。

4.2 金融基础设施不完善

农村偏远地区的贫困者储蓄时，不得不长途跋涉前往很远的银行网点办理业务，这不利于资产社会政策在农村地区的广泛应用。随着信息技术的发展与普及，网上银行或许可以承担一些业务，但在网络基础设施不完善的地区，信息技术无法发挥作用。石屏县已经实现了宽带网络全覆盖，具有开展网上银行业务的基础，但缺乏相应的配套设施和专业技术人员，在金融方面的基础设施建设仍然需要加强。

4.3 金融教育缺乏，资产意识宣传不足

农村贫困人口受教育程度较低，不能自主进行资产积累，存在不能理解较为复杂的政策措施的情况。如果基础教育跟不上，那么金融教育便无从谈起。资产意识需要培养，资产意识不够将直接导致资产建设无法进行。以往的收入—消费意识根深蒂固，缺乏目标导向的生活态度容易使贫困者过着“今日有酒今日醉”的生活。树立生活目标，培养进取心是观念纠正方面的重要举措。

5 探索新型资产建设途径

5.1 政府发挥职能，开展资产建设实践

在我国的现实条件下，政府有发挥职能的必要性，即项目或者政策的开展必须由政府发起。受中央集权思想的影响，政府在人们心中的威信相对较高，一般由政府牵头的措施不会面临很大的信任危机。政府机关的宣传工作能够更加便利地展开，宣传面更广，有利于实现政策的包容性。

关于资产建设实践，在农村贫困地区可以先不设立账户，推动“造血”政策的实施，把社会资源积累到一定水平，再利用个人发展账户作为稳定的政策工具。在现实情况中，开发式扶贫政策会出现“造血”功能不足的现象，因此在政策实施过程中，应该加强项目监管与跟踪，不能培养起一个产业后置之不理。如果出现经营不当或其他意外事故，劳动者的生产积极性就会降低，收入受到影响，因此政府应该不定时检查产业发展情况。

在专业技能培训方面，必须提高培训者质量，监督培训过程，评估培训效果，不能让培训课成为“走过场”。有些少数民族具有历史悠久的文化资产，政府应该及时保留与传承。利用网络技术，将文化与当地特色产品结合起来，发展经济作物和旅游业。

5.2 加快偏远贫困地区的基础设施建设

资产建设要求具备相应的金融基础设施和信息基础设施建设，没有硬件作支撑，制度框架再完善也无法正常发挥作用。政府应该发挥资源配置职能，完善贫困地区的基础设施建设，仅完成道路、医院、学校、水利工程、电力工程等项目已经无法满足扶贫的要求，需要鼓励银行、慈善基金会、非营利机构共同参与。只有充分调动更多社会资源，资产建设才能从简单的“造血”措施转变为以金融为支柱的资产积累，实现资产的保值增值。

5.3 注重培养资产意识，开展金融教育

从石屏县的调查结果来看，义务教育阶段的学生入学率几乎达到100%，但仅根据入学率这一个指标还不能确定石屏县的教育质量，还应该考量教师质量、课堂出勤情况、考试情况等内容。在贫困地区的教学活动中，应该在较高年级专门开设金融教育课程，培养学生的资产意识。为了更好地进行资产建设，相关人员应具备一定的金融知识，借鉴其他成功的实践案例。例如“台北市家庭发展账户”项目要求参与者至少要学满135 h 的金融课程，在项目后期调查中发现，课堂参与者的受教育水平并不低，甚至有的受采访对象表示“很久没有在课堂上课了，很怀念这种感觉”。整体受教育水平较低的农村贫困地区或偏远地区应该重视提高基础教育水平，便于贫困者更轻松地接受金融教育。在信息化和大数据时代，具备一定的金融知识和资产意识对个人发展来说非常有必要。