常莎

金融是一个国家重要的核心竞争力指标，习近平总书记指出做好防范化解金融风险是当前重要工作之一。金融和风险是相伴相生的，近年来随着我国金融业不断发展，金融机构风险频繁发生，风险类型不断增多，后果越发严重，已有部分地方性金融机构发生倒闭。因此，习近平总书记多次强调要坚守金融风险底线，积极主动防范、化解金融风险，社会也对金融风险认知越来越重视，尤其是金融风险发展过程中信贷风险是关键也是值得关注的环节。小额贷款公司是在金融需求与供给出现矛盾后应运而生的，为小微企业或低收入群体提供小额贷款服务。目前，我国小额贷款公司的服务基本都是借贷相关类的金融性服务，对助力我国小微企业发展和个人信贷起到很重要的作用。而小额贷款公司在迅猛发展的背后也出现不少问题，主要表现为不良贷款率的逐步攀升，甚至有些不能很好地控制各类信贷风险导致不少小额贷款公司濒临破产甚至频繁暴雷，因此加强信贷风险管理俨然是小额贷款公司的重要课题。

信贷风险主要包括信用、操作、市场、法律及流动性风险[1]，而小额贷款公司业务单一，现阶段表现形式基本为放贷业务，故小额贷款公司的信贷风险基本表现为违约风险，又称信用风险，是指贷款受到违约损失的可能性风险，这种信贷损失既可能来自外部因素也可能源自内部因素。信用风险来自于在信贷过程中某些不确定因素，使借款人不能按照贷款合同约定按时归还本息，使贷款人预期收益与实际收益发生偏差，带来了部分损失的可能性[2]。……