李英杰

一、存款结构变化对存款成本支出的影响

近些年来，我国商业银行的总体负债水平呈逐年增长的趋势，负债总体呈现一种良好发展趋势。但总体发展较好的同时也存在着一系列问题，我国的非存款负债总额与非存款负债资金来源之比是要远远低于存款负债总额和存款负债资金来源之比的，由此可以推断，我国商业银行的融资债务项目较为单一，存款结构较为简单，银行融资来源主要就是依靠存款，商业银行受市场经济变动影响较大，当经济形式和国家政策发生一系列变化时，会对商业银行业带来一系列冲击和影响。由于银行活期存款利率较低，所以银行吸收存款成本较低，这几年，部分商业银行将活期存款的管理运用转变成为银行负债管理的重要方向，但与此同时这部分贷款业务大多数又都投向了国家基础设施建设、居民购房按揭类贷款等项目，这一类项目存在着贷款周期长，本金回收慢等一系列弊端，一旦遭遇金融危機或者国家宏观经济不景气，商业银行负债风险会随之增加，对银行盈利带来的不利影响。

当其他因素都一定时，商业银行更喜欢吸收它付出成本最低的那一类的存款，比如存款定期和活期相比较而言下的活期存款，因为活期存款综合收益是高于定期存款的，也就是说，关系到盈利，银行更偏好于以最低的成本来获取净收益的最大化。假如一家银行能够以最低的成本吸收进来所需要的资金，并将这部分资金通过运作获得最高的收益，这相比较利润而言，这家银行所赚取的利差将是最大的，同时也是股东收益最大化的时刻。……