李琳 贵州扶贫开发投资有限责任公司

企业的资金在整个生产经营循环过程中，可能发生各种难以预料或无法控制的因素作用，若不能及时发现资金管理中存在的风险并及时采取措施加以防范，就会给企业带来经济损失，进而造成资金短缺运行不畅，甚至破产倒闭。因此，应当重视资金管理和风险防范工作，通过对风险因素的分析研究，找到正确的风险防范和应对方法，以提高防范风险的能力，才能促进企业的长远发展。

一、企业资金管理与风险

企业资金管理指的是企业的资金来源和对外使用形成的统一规划控制和监督工作总和，简单来说这项工作就是企业整体上的收入和支出管理，对企业经营活动的正常运行、经济效益的提高，有很大的促进作用。企业资金管理主要包括了固定资金、流动资金以及专项资金等方面，因为企业的收入和支出有可能存在着不同的差别，比方说需求的对象、需求量、时间等方面，还有就是应收账款是否能够按时追回这种不确定因素等，合理的资金管理能够保障企业的收支平衡和正常运转，有效提高资金使用效率，所以企业要想自身生产运营得到良性的发展，那就必须要加强对资金管理和风险控制的工作，从整体的角度对企业所拥有的资产科学分配，根据需求的项目和对象有针对性的开展工作。比方说企业可将各种业务或者是经营管理分成不同的等级，一级是紧急，二级一般，三级可拖延，这样的话在资金管理上就能根据事情的等级决定如何安排，从而达到资金科学配置和高效管理的效果。……