张凯敏

摘要：自聯合国提出旨在消除贫困，为社会各阶层提供非盈利金融服务的普惠金融以来，商业银行积极投身于普惠金融服务之中，为中小企业提供信贷服务。但是，受多种原因限制，普惠金融背景下部分商业银行缺乏服务中小企业的畅通路径，未切实将普惠金融政策落到实处，使得中小企业融资难问题未有效解决。此时，如何有效拓宽普惠金融背景下商业银行服务中小企业新途径已经成为当务之急。本文在阐述普惠金融背景下商业银行服务中小企业新认识的基础上，重点分析商业银行拓展服务中小企业的新途径，以期帮助商业银行在普惠金融背景下更好地服务中小企业。

关键词：普惠金融；商业银行；中小企业；新途径

一、普惠金融背景下商业银行服务中小企业的新认识

自国内金融体制改革和银行业商业化以来，各商业银行积极寻求与大客户、优质客户合作，并通过建立大客户绿色通道、贵宾客户服务室，为其提供全方位金融服务。然而，部分商业银行却向规模小、实力弱的中小企业提供一般服务水平，甚至不愿为中小企业提供信贷，使得中小企业面临较严重的融资难困境。在普惠金融背景下，商业银行应转变经营观念，既应服务大型企业，也要为中小企业优质企业提供更多服务，从而更好发挥商业银行普惠金融的服务功能。

随着金融市场竞争的加剧，各家商业银行都在积极拓展新的业务，而重视服务中小企业也已成为普惠金融背景下商业银行提升竞争实力的新路径。此外，服务中小企业过程中也存在各种困境，如何在普惠金融经营理念下，有的放矢地拓展商业银行服务中小企业的新路径，最大限度发挥商业银行的普惠金融作用，真正让中小企业享受到普惠金融的支持，已逐渐引起各大商业银行的重视，也将成为普惠金融背景下商业银行转变经营理念，提高价值创造能力，进而提升核心竞争力的重要举措。

二、普惠金融背景下商业银行拓展服务中小企业的新途径

普惠金融旨在消除贫困，帮助弱势群体获得资金保证其经营发展，实现社会公平。商业银行作为重要的金融服务机构，不应仅仅服务大型企业，更应为中小企业提供全方位的金融服务，以满足中小企业经营发展需要，这既利于商业银行实现经济效益的提升，亦能实现企业的社会效益。商业银行拓展服务中小企业主要分为五个方面。

1.理顺组织管理体系

普惠金融背景下，商业银行开办中小企业信贷、中介服务等业务以向中小企业提供服务。但是，商业银行进行内部管理时多以公司和个人来划分业务管理范围，对部分中小企业规模小、资金紧张，缺乏现代治理制度，当其向商业银行提出贷款申请时，多以公司法人为借款人，或以企业实际管理人个人名义借款，这便造成商业银行服务中小企业过程中难以将其划入公司业务部门，不利于商业银行服务中小企业。其原因在于，商业银行未理顺组织管理体系，未将服务中小企业的岗位责任落到实处。综上所述，拓展普惠金融背景下商业银行服务中小企业新路径，应理顺组织管理体系，可通过成立普惠金融事业部，向中小企业提供结算、贷款、票据承兑、贴现等专业性业务服务，使商业银行服务中小企业更加专一化、快速化和精准化。

2.加大宣传力度营造普惠金融环境氛围

普惠金融作为一项重要的扶贫政策，需要营造良好的普惠金融环境氛围，让更多现实和潜在客户了解普惠金融的惠民政策，提高客户参与商业银行服务中小企业的积极性。此外，商业银行也应加大普惠金融宣传力度，具体而言：一是以线下网点为依托，通过临柜、展板布置、标语等进行宣传推广；二是拓宽线上宣传渠道，包括手机银行、手机App等移动工具，让更多客户了解普惠金融政策，获悉商业银行服务中小企业的各种普惠金融业务。而且，商业银行客户经理也要加大“走出去”步伐，深入中小企业中进行针对性的宣传，向其讲解银行金融优惠政策，该方式既利于中小企业获取更多信息资源，又利于商业银行更好落实普惠金融政策。

3.深入中小企业调研，合理安排资金

普惠金融背景下，商业银行拓展服务中小企业服务新途径，应做到知己知彼，对中小企业经营情况、资金需求、投资方向、存在风险等进行全面、客观的调查。一是商业银行应依照普惠金融相关规定，储备较足够中小企业信贷资金，及时为资质合格的中小企业提供贷款服务。二是商业银行以自身专业视角为出发点，做好中小企业资金使用成本概算以及投资风险防控预案，积极参与中小企业资金管理与控制，以确保中小企业更安全有效地使用信贷资金，从而进一步发挥普惠金融的作用。三是商业银行在深入中小企业调研并合理安排资金基础上，为区域范围内的中小企业建立档案，将信贷服务落实到每一位客户经理的岗位责任上去，定期检查客户经理走访中小企业的调查报告、述职报告，通过调查报告及时了解中小企业资金需求情况。与此同时，这还要求商业银行制定资金需求计划，通过资金的合理安排，既为中小企业提供信贷资金，推动中小企业生产经营活动的正常且顺利开展，也有助于提升普惠金融背景下商业银行社会声誉。

4.依照普惠金融要求提供低息贷款

普惠金融背景下，商业银行服务中小企业，还需在自身可接受的信贷成本条件下，为中小企业提供低息贷款。目前，商业银行向中小企业提供一年期以内贷款年利率为5%左右，较高的贷款利率会加重中小企业贷款负担，如何缓解中小企业融资成本已成为社会各界关注重点。商业银行在向中小提供贷款中发挥重要作用。这要求商业银行在考虑自身经营成本的情况下，适当下调贷款利率，每年向中小企业提供一定规模的低息贷款。商业银行信贷部门应做好前期市场调查工作，将低息贷款投放到发展潜力大，借款人诚信度高，资金支持亟需的中小企业上去，从而使有限的资金发挥更大的普惠金融作用。例如：每年春耕季节，商业银行可专门向种子、农药、种植等农业及相关行业的中小企业提供低息贷款，贷款期限可灵活设定为秋季收获后归还本息，这样既能够缓解农业春耕旺季时的资金紧张，还能保障农业及相关行业中小企业有序地经营发展。需要指出的是，商业银行依照普惠金融政策向中小企业提供低息贷款必须严格按照有关规定执行，对“假”借普惠金融政策低息放贷，从而进行不正当竞争的行为应严肃惩治。

5.不断丰富与创新服务普惠金融相关的业务

商业银行拓展普惠金融背景下服务中小企业新途径，还应从不断丰富与创新普惠金融背景下服务中小企业业务上下“狠功夫”，在现有业务基础上，进行丰富与创新。

（1）供应链金融

商业银行在积极落实普惠金融客户取消收费项目政策的同时，还应创新中小企业供应链金融服务。这要求商业银行：一是创新坚持是个原则，包括坚持交易背景真实原则，严防虚构融资、非法获利的情况；坚持精准金融服务原则，重点支持符合国家相关金融政策规定，具有市场前景和竞争力的产业链条企业；坚持交易信息可得原则，确保获取的信息真实有效；坚持全面风险管控原则，既要关注核心企业风险管理和控制，又应实时监测供应链下游企业的风险。二是创新实时信贷管理，商业银行应合理配置供应链融资额度，对中小企业实施额度管理，满足供应链中小企业有效融资需求。

（2）债转股

商业银行仅依靠信贷服务解决中小企业融资难问题远远不够。普惠金融背景下，债转股是商业银行不断丰富与创新服务中小企业业务的重要举措。部分企业研发能力强，专利技术高，但无法按期偿还贷款本息，针对该类中小企业，商业银行可将其债务转为股份，成为中小企业的股东。进而参与到中小企业的经营决策上来。这样既可以缓解中小企业资金紧张问题，又能强化中小企业经营管理。此外，债转股后，商业银行还能通过转让股份，实现信贷资金的回笼，以确保普惠金融背景下商业银行有充足的资金服务更多中小企业。

（3）融资租赁

商业银行在为中小企业提供信贷服务的同时，还可帮助中小企业进行融资租赁，通过融资租赁盘活中小企业固定资产，实现融资。在这种情况下，商业银行就像“中介”，为中小企业融资租赁牵线搭桥。例如，建筑行业中的一家中小企业有多台挖掘机闲置不用，此时商业银行可为其联系建筑施工企业出租挖掘机，通过融资租赁的方式既可为中小企业增加收入，也有效解决了中小企业融资难问题。

三、强化普惠金融背景下商业银行服务中小企业的内部管理

普惠金融背景下商业银行服务中小企业新路径拓展需要以相应管理为保障，涉及人力资源管理、规章制度、风险防范等方面，只有不断强化普惠金融背景下商业银行服务中小企业的内部管理，才可有效确保新途径的拓展与维护。

1.补齐普惠金融专业人才短板

人才是决定普惠金融背景下商业银行服务中小企业新路径的关键。商业银行领导层、人力资源部门应积极采取行为，一是依照普惠金融需要制定人力资源计划，该项工作应由人力资源部负责，相关部门积极参与，并及时提交人才需求计划。二是招聘具有普惠金融和服务中小企业背景的管理人才、技术人才和信息人才。三是加强对相关员工普惠金融理论知识培训，培训内容涉及知识文化、技术才能和个人素质等方面，以尽快补齐普惠金融专业人才短板，从而提高其工作能力，进而更好的服务企业。

2.强化制度的保障作用

普惠金融背景下，商业银行拓宽服务中小企业新路径需要有与之相应的制度保障。这要求商业银行应按照普惠金融政策和银监会、人民银行出台的制度规范本行服务中小企业行为，如按照《普惠金融的中小企业服务业务管理制度》、《中小企业贷款贷前调查管理制度》、《普惠金融信贷审批制度》等法律法规和相关规章制度开展业务活动，只有以法律法规为基础，才能使普惠金融背景下商业银行服务中小企业变得有章可循、有规可守。

3.建立完善信贷风险防范机制

普惠金融政策惠及中小企业已是不争事实。商业银行在拓展服务中小企业新途径的同时，还应注重风险防范机制的建立，尤其是中小企业信贷服务方面，必須将风险作为防控的重中之重。具体而言：一是保证中小企业信贷风险控制的一致性，提高员工风险防控意识，将风险防控纳入到员工日常行为管理中；二是建立中小企业信贷风险绩效考核管理体系，将风险控制的绩效考核和奖惩机制有机结合；三是认真落实风险控制岗位责任制，对严格执行信贷风险控制中贷前调查、贷中审查和贷后管理的部门及职工进行奖励，并对违反风险控制制度的管理者及员工进行惩罚。

此外，建立健全中小企业信贷风险防范长效机制，要求商业银行既要利用网络平台发展中小企业客户群体，又应借助网络银行、手机银行进行中小企业贷款发放与回收的监督管理，从而构建完善的中小企业信贷风险网络监管体系。

四、结语

普惠金融背景下，商业银行服务中小企业应注重新途径的拓展，理顺普惠金融背景下商业银行服务中小企业的组织管理体系，加大普惠金融宣传力度，不断丰富与创新普惠金融背景下商业银行服务中小企业的各项业务，强化普惠金融背景下商业银行服务中小企业的内部管理，切实将普惠金融政策落实到商业银行中小企业服务中，为中小企业经营与发展注入源源不断的资金动力。只有这样，商业银行才能实现自身经济效益与社会效益的统一。■

参考文献：

[1]郎玉忠.商业银行支持小微企业面临的问题及应对建议[J].农银学刊，2018（2）.

[2]李鹏，孙卫国.普惠金融背景下小微企业融资金融创新研究[J].时代经贸，2019（27）.

[3]古国平.新时代背景下大型商业银行践行普惠金融的策略研究[J].中国商论，2019（7）.

[4]农业银行无锡锡山支行课题组.普惠金融背景下小微企业金融支持策略[J].现代金融，2019（1）.

[5]梁榜，张建华.中国普惠金融创新能否缓解中小企业的融资约束[J].中国科技论坛，2018（11）.

[6]秦士晨.中小企业融资问题的研究——基于“数字普惠金融”创新借贷模式[J].工业经济论坛，2017，4（5）.