秦忠海

摘要：我国政府为了激活农村经济，增加市场的活力，针对小微企业融资难的问题，小微企业信贷政策便应运而生，这对农村商业银行的经营管理产生了一定的影响。如何做好小微企业信贷风险防范工作，是当前农村商业银行经营发展过程中必须要解决的问题。本文深入分析农村商业银行小微企业信贷风险因素，从而寻找农村商业银行加强小微企业信贷风险防范的有效策略。

关键词：农村商业银行；小微企业；信贷风险防范

一、商业银行小微企业信贷业务中存在的主要风险

（一）行业风险

农村商业银行为了响应国家政策号召，对小微企业开放信贷功能。由于各个行业所面临的风险处境存在一定的差异，农村商业银行在选择客户时，如果不能对行业风险进行全面分析，客观选择客户，农村商业银行的信贷业务也会潜在风险[1]。一旦大量介入政策性风险或行业风险爆发，将会涉及整个行业的客户群体，给农村商业银行带来大面积的亏损。

（二）贷前风险

农村商业银行开展信贷业务时，往往会受到外部宏观经济环境、银行自身的管理能力以及信贷人员能力素质的影响，在内外部因素的共同作用下，产生了银行贷前风险，外部宏观经济环境主要指国家经济政策的变动、金融市场的监管力度。从内部环境因素来看，农村商业银行对小微企业的实际经营情况缺乏了解，没有形成专业化、系统性的授信调查模式，对客户信息也缺乏归集整理，对企业的调查流于表面。同时，对于已经收集的客户信息缺乏相应的验伪机制，无法对客户所提供的财务信息是否存在伪造等行为进行准确判断，客户欺诈风险和风险评估不足造成了银行贷前风险[2]。

（三）贷后风险

农村商业银行对小微企业的信贷业务贷后管理还停留在现场走访、调查等状态中，但随着信贷客户的越来越多，监管难度也越来越大，仅凭信贷人员的走访调查是很难实现的。农村商业银行对贷后管理能力水平低，且小微企业本身的经营管理就存在先天不足的缺陷，贷款逾期不缴的情况时有发生[3]。

二、农村商业银行对小微企业信贷风险管控中存在的问题

（一）抵押担保模式较为落后

农村商业银行信贷业务的主要服务对象一般是小微企业和农户，小微企业信贷业务也可以细分為个人信贷、企业信贷、特色信贷等，信贷业务种类较多，其申请程序与其他大中企业的贷款流程基本一致，但不同的信贷产品其贷款条件及抵押担保方式存在一定的差别。例如农商银行的小企业信用贷款、小企业联保贷款、担保公司担保贷款等，这些都属于农商银行的通用产品。近年来，很多农商银行对贷款业务没有实质上的创新，且信贷抵押模式一直以固定资产、存货等为主进行抵押，没有考虑到企业的无形资产和应收账款等，对银行信贷业务的推动作用较小，也无法适应当前社会经济的发展。

（二）缺乏全面的信贷风险评估体系

一般情况下，农村商业银行需要对小微企业的信用额度进行全面评价，并通过划分信用等级的方式来为企业提供信贷服务。在实际操作中，农村商业银行的信贷风险评估体系不够健全，对小微企业的评价存在不科学、不全面的问题，其具体的评定一般以企业资产状况、负债状况、抵押情况等内容为主，无法真实反映客户企业的实际经营情况。农村商业银行所设定的评价指标过于片面，也没有考虑到企业的未来发展动态，导致评价结果与实际存在误差，极大地增加了银行信贷的风险性。

（三）对贷后风险管理不到位

很多农村商业银行为了保证可持续发展，农村商业银行每一年度的业绩指标制定也是以存贷规模来设定的，因此，很多部门和员工为了完成业务指标，会将信贷业务的重点放在挖掘潜在客户上面，以发放新贷款来扩张贷款规模。贷款规模过大，对后续的管理造成了一定的压力；大部分农村商业银行对客户经理贷后管理激励作用不明显，只针对贷款量而没有考虑到贷后管理考核，将贷后管理工作交给审计部门来进行监督稽查，根本不能起到实际的督促管理作用，同时客户经理对贷后管理工作也存在懈怠情绪，贷后预期管理散漫，农村商业银行的信贷风险也会随之增加。此外，农村商业银行客户经理缺乏法律意识，对农村商业银行信贷损失无法使用法律手段来维护自身的利益，也是引发信贷风险的原因之一。

（四）信贷相关人员专业素质不高

农村商业银行本身就存在着专业人才匮乏的问题，企业内部招聘的人员学历限制门槛较低，对于一些与信贷业务相关的特殊岗位没有建立相应的人才引进机制，内部人员整体素质不高。另外，农村商业银行也没有定期进行信贷业务培训，各岗位人员信贷风险意识不强，自身的专业知识能力和职业素养都有待提升，严重影响了信贷业务操作的规范性，同时，信贷风险防范工作也流于形式。

三、农村商业银行加强信贷风险防范的具体对策

（一）加强行业风险防范

不同行业对于融资需求存在着差别，为了满足小微企业的信贷需求，农村商业银行必须要对小微企业所处的具体行业进行深入挖掘，以客户的经营产业链为核心，对不同的客户群体进行细化，并研发和创新有针对性的金融产品与服务，吸引更多企业的青睐。同时，农村商业银行也要针对不同行业、区域等建立不同的风险评估机制，优先考虑一些运营状况良好、受外部经济环境波动影响较小的企业，或者是一些在政策上享受优惠与支持、发展较稳定的企业。而对于一些经济波动较大，且受国际金融经济影响严重的企业要慎重考虑，并采取一定的风险防御性措施，从根本上减少银行信贷业务潜在的风险。例如，近年来一些煤炭、钢铁、机械制造等行业整体业绩波动幅度较大，与这些行业相关的企业也必定受到影响，农村商业银行必须要对行业走向进行提前预测，才能准确把控信贷风险。

（二）加强贷前风险管理

降低信贷风险与农村商业银行的信息收集工作存在一定的联系，农村商业银行可以加强与第三方合作，选择一些金融市场上的商会、担保公司等，尽可能地搜集小微企业的客户资料，拓宽信息获取渠道，实现双方信息资源共享，避免因农村商业银行与客户之间信息不对称而引发决策风险；其次，农村商业银行也可以充分发挥自身的优势，实现与小微企业的平等交易，建立全面的信息数据库；最后，加强信贷风险预警体系的建立，包括财务报告、客户企业经营情况、企业授信管理等方面，及时捕捉信贷业务中的风险点，并对客户进行定期审查，做好贷前的风险预估工作。

（三）加强贷后检查工作

针对小微企业的贷后检查工作应当包括内容、方式和时间，通常情况下，农村商业银行对小微企业贷后的检查一般包括资金使用情况是否与合同约定相符合、企业生产经营近况以及企业的信誉情况。但当前企业经营也会受到上下游产业链的影响，因此对客户的检查要包含上下游企业状况；在选择检查方式上，在现场排查方式的基础上，农村商业银行也要善于运用信息化技术，对信贷信息进行批量管理和处理，一旦系统出现风险预警，再派遣人力进行现场排查；对于检查时间方面，农村商业银行要坚定定期排查与不定期排查相结合的原则，加强对信贷业务的全过程监督，及时稽查客户的资产质量等，加强对贷后风险的监督。

（四）加强业务人员培训

农村商业银行业务人员的工作水平和职业素养直接关系到信贷业务风险控制工作。因此，农村商业银行要建立合理的人才引进机制，招聘更多的高素质人才，提升职员入门门槛。同时，对内部现有的员工进行定期培训，不但要加强相关人员的职业能力、知识体系方面的培养，还要求各个岗位的人员重视信贷风险问题，促使相关人员严格按照业务流程进行操作，降低操作失误带来的信贷风险。

四、结束语

综上所述，农村商业银行的信贷业务受到外部宏观经济和内部经营管理的影响，在实际操作中存在着很多风险。因此，农村商业银行要针对客户群体的需求不断创新信贷产品，建立完善的信贷风险管理体系，发挥贷前、贷后的监管职能，并不断提升内部工作人员的职业素养，降低信贷风险，使农村商业银行更好地服务于小微企业。财

参考文献：

[1]姚娟.农村商业银行小微信贷风险管理问题研究[D].江西财经大学，2018.

[2]王文靖.银行小微企业信贷业务风险控制策略研究——以某农商银行为例[J].经济研究导刊，2018 （01）.

[3]王晓寒.论商业银行小微企业信贷风险控制[J].现代经济信息，2017 （04）：338.