晓凤

摘 要：在对信息不对称和激励机制深入研究的基础上，构建了我国政府与黄海冷水团鲑鱼养殖企业的委托—代理激励模型。研究结果表明，企业努力程度与政府激勵强度成正比，政府激励强度与鲑鱼养殖企业的成本系数、绝对风险规避度以及随机因素成反比。基于此，从财政激励、融资激励、科技激励、市场环境优化激励4个方面构建了政府激励机制，并提出相应建议，以促进鲑鱼养殖企业的健康发展。

关键词：黄海冷水团鲑鱼养殖;政府激励机制;委托—代理激励模型

文章编号：1004-7026（2020）21-0001-03         中国图书分类号：S965.3        文献标志码：A

1    研究背景

自20世纪70年代起，国内专家就在我国开放海域养殖鲑鱼，但未取得成功，直到近两年，黄海冷水团鲑鱼养殖项目才进入规模化示范阶段。董双林（2019）[1]认为，黄海冷水团鲑鱼养殖不仅是养殖工程，还会带动育苗、养殖装备制造、冷链物流、餐饮、海洋旅游等产业发展，形成完整的产业链;研发的高端科技还可通过“一带一路”走出国门，促进我国乃至全世界海洋产业的发展。黄海冷水团鲑鱼养殖前期投入成本高，存在资金短缺问题。鲑鱼产业是知识密集型产业，在水产养殖技术、创新和生产力方面都处于领先地位，很容易导致技术外溢，如果放任不管，会造成市场失灵。因此，政府有必要建立激励机制，以促进黄海冷水团鲑鱼养殖健康发展。

学术界对政府激励机制进行分析，出现了大量运用委托—代理理论的研究成果。委托—代理理论起源于经济学家对企业内部信息不对称和激励问题的深入研究，核心任务是研究委托人如何在信息不对称和利益冲突的情况下设计最优契约，以激励代理人。我国学者对政府激励机制的研究大多集中在应用委托—代理模型研究促进企业技术创新方面。金军等（1999）[2]经过研究发现，政府通过激励机制补贴企业R&D活动，会促使企业加大对R&D的投入。随着经济不断发展，环境污染问题越来越严重，学者开始把研究重点放在如何设计激励机制实现经济循环发展和环境保护上。郭彬等（2005）[3]通过建立委托—代理激励模型，分析政府如何激励企业发展循环经济。

随着陆地资源的枯竭，我国越来越重视海洋经济发展。同时，学者开始将研究重点放在海洋经济方面。关于海洋经济方面的研究，大多数学者是通过对海洋经济现状的梳理发现问题，进而提出促进海洋经济发展的建议，例如张少峰等（2015）[4]，王宏（2016）[5]。很少有学者从政府和企业角度出发来研究如何促进海洋经济发展。

在前人研究的基础上，构建了我国政府与黄海冷水团鲑鱼养殖企业间的委托—代理激励模型，分析为促进黄海冷水团鲑鱼养殖企业发展所采取的措施，以扶持黄海冷水团鲑鱼养殖企业发展，进一步促进海洋经济发展。

2    模型的基本假设

委托—代理激励模型的设计目的在于，在信息不对称和存在道德风险的情况下，使代理人在追求个人效用最大化的同时实现委托人预期效用最大化。从政府与黄海冷水团鲑鱼养殖企业博弈的长期均衡来看，二者的最终目标将趋于相同，但在过程中可能出现冲突。如果企业不能通过养殖活动得到合理的经济利益，很可能选择放弃这一活动，政府只能通过外部激励的方式给予企业奖励。在激励过程中，企业可能根据信息优势选择加大努力程度来实现自身利益最大化，或因政府激励不足选择放弃这一活动以保留自身实力。因此，政府为了实现公众利益最大化，必须采取相应措施激励企业。由此可见，政府的选择会严重影响企业的行动。为了便于分析，作出如下基本假设。

分析公式可得出以下结论。①政府激励强度系数β与鲑鱼养殖企业努力程度系数的平方λ2成正比，即政府激励强度越大，鲑鱼养殖企业越努力，其产出和创新水平越高。②政府激励强度系数β与企业成本系数t成反比，即企业成本越高，政府激励强度越低。由于黄海冷水团鲑鱼养殖产业正处于培育期，需要投入大量成本，政府应积极促进企业的发展，使企业尽快向成熟产业迈进，以提高企业收益和社会效益。③政府激励强度系数β与绝对风险规避度ρ成反比，即绝对风险规避度越大，企业越厌恶风险，政府激励强度越低。黄海冷水团鲑鱼养殖属于高风险活动，政府应加大对企业的激励强度，以促进其发展。④政府激励强度系数β与随机因素σ2成反比。这里的随机因素可以表示企业所处的经济环境，当经济环境越不稳定时，政府激励强度越弱。政府应规范企业所处的经济环境，以促进企业健康发展。

4    黄海冷水团鲑鱼养殖中政府激励机制的构建

从财政、融资、科技和环境优化4个方面构建了政府激励机制，具体内容如下。

4.1    财政激励机制

财政激励机制包括税收优惠和财政补贴两个方面。税收优惠的作用表现在降低企业科研成本，激发科研动力等方面。财政补贴能通过增加企业产出和降低企业投资成本来增加企业收益。陆国庆等（2014）[6]利用2010—2012年上市公司创新投入产出数据，通过构建超越对数模型，发现政府补贴有助于促进战略性新兴产业的产出。申香华（2014）[7]利用沪深两市2007—2012年公司数据进行实证分析时发现，财政补贴能通过降低银行的风险评估级别，降低企业的债务融资成本。

因此，政府应对黄海冷水团鲑鱼养殖的研发投资给予税收优惠，以增强其创新能力和研发动力。同时，国家可拨款补贴前期投入成本，例如养殖设施网箱、渔船、发电台等的建造成本，以及养殖过程中产生的成本，例如饲料成本、劳动力成本、疫苗接种成本等，以降低养殖鲑鱼的成本，同时增加鲑鱼产出，进一步提高企业收益。

4.2    融资激励机制

融资激励机制包括3个方面。①对鲑鱼养殖的研发活动直接注入资金。②发挥政府投入资金的导向作用。③发挥政策性金融功能。

黄海冷水团鲑鱼养殖在研发过程中需要投入巨额经费，而成果又存在不确定性，因此投资风险较大。创业投资企业出于对风险的规避，一般不会将资本投进去。为了降低企业融资风险，拓宽融资渠道，可设立政府创业投资引导基金。该基金是由政府和风险投资者共同出资设立的基金，其中政府是发起人，风险投资者是参与人，在市场化运作方式下克服信息不对称导致的市场失灵，引导社会资金进入初创期企业，以降低企业融资风险，推动新兴产业健康发展。设立政府创业投资引导基金不仅能引导风投资金进入黄海冷水团鲑鱼养殖企业，还能发挥财政资金的杠杆作用，吸引更多社会资本进入企业，带动和引导创业投资企业对企业进行投资，解决企业融资难的问题。另外，可对黄海冷水团鲑鱼养殖企业进行信用担保，引导银行等金融机构对企业投资，增加贷款金额，促进投资主体多元化。

4.3    科技激励机制

科技激励机制包括3个方面。①由政府提供资金支持。②制定和完善相应的法律法规。③引进国外先进技术。

为了促进科技创新，政府应加大对黄海冷水团鲑鱼企业科研活动的投资力度，减轻研发资金不足的压力。①政府可出资资助鲑鱼养殖的研发活动，从而降低企业研发成本和成果不确定风险，增强企业家信心和企业创新动力。②政府应建立和完善知识产权法。黄海冷水团鲑鱼养殖属于知识密集型产业，技术成果很容易随着技术的扩散被其他企业运用。企业得不到回报却要独自承担高额的研发费用，会打击科技研发者和企业管理者的积极性，因此有必要对企业研发的科技成果进行保护。王莉静等（2019）[8]的研究表明，能通过引进消化吸收技术来提升企业的再创新能力。因此政府还可通过引进国外先进技术，使黄海冷水团鲑鱼养殖企业通过技术引进—消化—吸收—再创新这一路径，提高技术自主研发能力[9]。

4.4    环境优化激励机制

环境优化激励机制包括两个方面。①信息引导。②需求引导。

早些年，商家把青藏高原产的虹鳟鱼打上三文鱼的标签，以次充好，出现了虹鳟鱼冒充三文鱼的风波，给国内三文鱼行业带来沉重打击。为改善国内三文鱼市场环境，政府可以利用公信力，发布官方信息证明黄海冷水团养殖的鲑鱼属于深海三文鱼，可以媲美“挪威三文鱼”，不同于西藏养殖的淡水虹鳟鱼。责令西藏养殖的虹鳟鱼不再打“三文鱼”的标签，为真正的三文鱼正名，借此重塑三文鱼产业在消费者心中的形象。为使发布的声明更具可信度，政府还可制定行业标准，从价格、外形、体格、鱼肉颜色、口感等方面对黄海冷水团养殖的鲑鱼与西藏虹鳟鱼进行严格区分。为增加市场对黄海冷水团鲑鱼养殖的需求，政府可将黄海冷水团养殖鲑鱼的营养价值与普通海鲜的营养价值进行对比，突出鲑鱼的营养价值，引导消费者在购买海鲜产品时优先考虑鲑鱼[10-11]。

5    结束语

通过构建政府与黄海冷水团鲑鱼养殖企业之间的委托—代理激励模型，研究了政府对企业的激励问题。结果显示，政府激励强度与鲑鱼养殖企业的努力程度系数、成本系数、绝对风险规避度以及随机因素相关。通过选定合适的激励强度，能改变黄海冷水团鲑鱼养殖企业努力程度，并实现帕累托最优。从财政激励、融资激励、科技激励、市场环境优化激励4个方面构建了具体的政府激励机制，并提出了针对性的建议。这既是对海洋经济发展的理论探讨，也是促进鲑鱼养殖企业发展的具体实践。

参考文献：

[1]董双林.黄海冷水团大型鲑科鱼类养殖研究进展与展望[J].中国海洋大学学报（自然科学版），2019，49（3）：1-6.

[2]金軍，侯光明，甘仞初.政府对研究与开发补贴引导企业技术创新的激励机制[J].北京理工大学学报，1999（4）：34-38.

[3]郭彬，张世英，郭焱，等.政府引导企业发展循环经济的激励机制分析[J].中国地质大学学报（社会科学版），2005（3）：22-25.

[4]张少峰，张春华，邢素坤.广西海洋经济发展现状与对策分析[J].海洋开发与管理，2015，32（4）：103-106.

[5]王宏.我国海洋经济发展现状与展望[J].海洋经济，2016，6（4）：3-8.

[6]陆国庆，王舟，张春宇.中国战略性新兴产业政府创新补贴的绩效研究[J].经济研究，2014，49（7）：44-55.

[7]申香华.银行风险识别、政府财政补贴与企业债务融资成本——基于沪深两市2007—2012年公司数据的实证检验[J].财贸经济，2014（9）：62-71.

[8]王莉静，王庆玲.高技术产业技术引进消化吸收再创新分阶段投入与产出关系研究——基于分行业数据的实证研究[J].中国软科学，2019（1）：184-192.

[9]韩立民，郭永超，董双林.开发黄海冷水团 建立国家离岸养殖试验区的研究[J].太平洋学报，2016（5）：79-85.

[10]吴海燕，徐芝亮，韦礼和，等.科技创新激励机制存在的问题及对策研究——以公益性农业科研单位为例[J].农业科研经济管理，2018（1）：1-3.

[11]金雪婷，赵闰，肖体琼，等.新形势下农业科技成果转化人才激励机制研究——以某农业机械化研究所为例[J].中国农机化学报，2020（3）：231-236.