赵雨谦

摘 要：改革开放以来，我国经济建设取得了巨大成就。而中小企业是促进国家经济发展不可缺少的一部分主体，主要的资金供应来自商业银行贷款，但是随着社会发展，一般的中小型企业局限性影响很大，导致银行方向中小型企业贷款的风险控制日益剧增。如何实现双赢的局面是目前需要解决的问题关键。

关键词：商业银行;中小企业信贷;风险管理

引言：在我国经济实力逐渐壮大，科学技术不断创新的今天，银行机构作为给中小企业提供信贷的主要机构，通过给中小企业提供各种金融服务，协助中小企业运营发展。但是从实际角度来说，由于中小企业自身运营规模远远低于大规模企业，并且市场风险抵御能力不高，银行机构在给其提供信贷服务过程中，一旦管理不当，将会面临各种风险，严重影响银行机构运营发展。基于此，应深入分析中小企业信贷风险产生因素，并加强风险管理和控制，保证银行信贷整体安全，减少不必要风险出现，给我国中小企业运营发展提供支持。

1当前银行的难点

首先，资金流向持续监测、跨行监测难度大。借款人首次支付往往能够做到合规，但后续可能发生资金挪用。比如一家汽车经销商企业申请银行贷款，采购乘用车，贷款直接支付给汽车厂商，借款人也收到新车，合同发票物流实物都能够佐证。但在车辆销售回款环节，企业可能继续提车，循环往复，从而将销售回款挪用至炒房、炒股、投资期货等。其次，银行对借款人的资金需求难以准确估算。银行要对借款人的经营活动有深刻的理解，对行业周期性、季节性、商业机会有准确的把握，才能估算借款人的资金需求。企业到底是采购原材料还是囤积原材料囤货居奇，如何准确区分，这些问题都是长期存在且难以有效解决的。从操作层面来说，贷款额度的测算是比较困难的，小微企业财务制度不健全，核算不规范，指标不稳定，销售增长不实际，都会导致资金需求量难以准确估算。甚至如果按照公式计算，企业就没有信贷需求，一些银行人为调整一些参数进行测算。最后，市场竞争压力导致监测难。通常来说，借款人并不愿意银行监控其资金的使用方向，一些资金集中管理的企业，其下属子公司信贷资金和销售收入往往归集到母公司账户上，统贷统支，由母公司来负责统一调配支付，因此银行对其资金支付的真实性很难把握。此外，基于激烈的竞争，一些银行为争取业务而放弃了监控资金。甚至部分银行明知贷款用途不合规，但为了完成经营指标同时逃避监管，而在审批业务时故意模糊描述借款用途，隐瞒真实资金去向，甚至主动帮助客户编造资金用途。

2商业银行中小企业信贷风险管理

2.1创新金融服务模式，实现精准金融服务

首先，创新金融服务模式，搭建金融服务新平台，能够在保障金融服务供给中，不断地解决当前供给侧失衡、僧多粥少的融资供给问题。其次，细化金融服务内容，能够面对不同中小企业群体，实现精细化金融服务保障。中小企业涉及行业领域多，不同企业群体的融资需求不同，这就要求银行信贷融资应细化服务导向，能够针对企业发展需求，提供优质的精准金融服务。再次，市场金融环境不断改变，中小企业融资频次高等问题的解决，关键在于融资服务机制的转变，能够形成契合中小企业的信贷融资机制，是更好作用于中小企业融资发展的基础。

2.2遵循信贷风险可控性和可交易性原则

信贷风险主要是在信贷过程中由于不利因素所造成的资金损失，要想控制中小企业信贷风险，应充分考虑企业的当前经营和未来的发展潜力，才能对中小企业的信贷风险进行准确的预测。要想建立完善的风险评估体系需要对信息进行广泛的搜集和细致的分析。风险的可交易性指的是通过资本市场的运作来对中小企业信贷的风险进行对冲，“银十条”等政策的颁布也明显提高了银行开展中小企业信贷的积极性。

2.3提高信贷风险管理方法和手段的创新能力

首先，制定针对中小企业特点的信贷流程。中小企业的信贷特点就是“贷款金额小、资金周转快、借贷次数多”，针对这样的小额快速的信贷特点，盂县农商行应该努力简化贷款的申请的流程，争取用最快的时间完成对借贷企业的资格审核，然后发放贷款，让中小企业在等审批、等放贷上少花时间，在资金运用，生产经营上多花时间，能够更好地保证企业的盈利和还贷能力，从而形成的中小企业贷款的良性循环。其次，建立健全信贷风险预警机制。对商业银行来说，风险的预防比风险的处理重要的多，风险预防做的好，那么后期的工作就不会太麻烦，会节省很多的人力物力，信贷风险分为系统性风险和非系统性风险，盂县农商行应该建立一套完善的信贷风险预警机制，应该从这两个方面进行全面监控，实现信贷风险预警应有的作用。此外，还应该根据中小企业的特点，建立符合中小企业的信贷风险预警机制。最后，完善不良贷款的处理流程。改变原有的相互独立的不良贷款处理方法，建立一套完整的流程，比如：确定不良贷款的信息（包括不良贷款金额、相关责任人、到期时间等）;然后根据目前企业的财务信息和实际经营情况，综合评定企业能否偿还银行贷款本息;接着根据评定结果的好坏，采取不同的措施，如果评定结果银行还能接受，认为该企业仍有还贷的希望，则应该采取一些支持措施，比如在贷给该企业一部分款项，注入资金，盘活企业产能，改善盈利能力，如果评定结果很差，基本断定该企业无偿还可能，则应该采取相应的应急措施，进行企业现有资产清算来弥补银行的损失;最后，如果资产清算不足以弥补银行资金缺口，则需要启动银行贷款损失准备金来补足缺口。

2.4更新观念，加大对中小信贷融资产品创新开发的投入

社会不断进步，为了商业银行在以后可以有更大利润的经营方向，中小企业的发展是银行不得不推动的一项策略。通过为中小企业的资金投入，让其逐步发展为市场的产品业务的新代表，就只能对中小企业的融资加大力度，对其进行更多的资金投入。除此，自身推出的产品要具有更多的创新，不断提升创新能力。如果可以，中小企业可以建立出一个客户自身体验中心，让客户可以在中小企业当中，体验到商业银行融资信贷推出的产品品质。在客户进行亲身体验后，企业进行一个体验后的反馈收集，并将其做出记录，使银行以后为中小企业推出的产品可以更加具有创新性。进而让商业银行再次对中小企业的融入资金提升力度。商业银行整理信贷资源，更好地为各个中小企业作出合理融資模式，使得中小企业和商业银行实现双方共赢的局面。

2.5运用多种风险防范手段应对中小企业信贷风险

商业银行应综合运用技术控制和合法合规控制来应对中小企业的信贷风险。技术控制主要是指选择合适的金融工具和方法，科学分析面临的风险，主要运用信贷的定价、风险分散对冲和自有资本的评估等方法来应对中小企业信贷中的信用、市场和价格风险。合法合规控制主要是指银行采取内外联动的方式来控制中小企业信贷风险，具体手段包含内部监督、市场约束和政府监管等。

结语：总之，商业银行应当首先尽快树立为中小企业提供融资服务的全新经营理念，增加对中小企业的信贷投入。根据中小企业实际的融资需求，细分中小企业的融资市场需求，设计针对中小企业融资需求的创新产品，并逐步实现品牌化，避免产品同质化。商业银行还要建立针对中小企业信贷业务，全面、动态的风险管理体系，推进商业银行中小企业信贷融资产品创新发展，为中小企业提供更加丰富的融资渠道。

参考文献：

[1]唐骥.深度贫困地区小微企业信贷融资管理探析——以A地区小微企业信贷融资为例[J].全国流通经济，2019（25）：131-132.

[2]文学舟，张海燕，蒋海芸.小微企业信贷融资中的银企信任问题分析及策略设计——基于江苏省338家小微企业的问卷调查[J].西南金融，2019（09）：40-47.