符瑞武

摘要：当前，海南银行业金融机构业务发展情况良好，存贷款业务保持平稳增长态势。但在宏观经济下行和疫情冲击等因素的叠加影响下，海南银行业金融机构面临市场需求萎缩、信贷投放困难、金融风险上升和盈利能力下降等挑战。本文建议海南银行业加大金融扶持实体经济发展力度、提高信贷资源对接效率、有效管控信贷风险，在促进经济平稳增长的同时实现银行业长期可持续发展。

关键词：海南  银行业  挑战  对策建议

近年来，海南银行业实现快速发展，银行业资产规模明显扩大，存贷款业务双双快速增长，金融服务实体经济的作用不断增强。但是，宏观经济下行周期叠加疫情冲击的影响下，海南银行业发展仍面临着许多挑战，必须采取有力措施应对以保障海南银行业平稳健康运行，从而维护区域金融稳定。

一、现阶段海南省银行业金融机构业务发展的主要特点

（一）资金来源以各项存款为主，境内住户存款占比最高

目前，海南银行业的资金来源主要包括各项存款、金融债券、卖出回购资产、应付及暂收款和各项准备等。截至2019年末，海南银行业资金来源合计1.06万亿元，同比增长6.67%。其中，各项存款0.97万亿元，同比增长1.28%，占总资金来源规模91.51%;在其他的资金来源中，各项准备占比最大，达到90%以上。从境内外存款规模看，境外存款数量较少，境内存款规模远远超过境外存款，而境内存款又包括住户存款、非金融企业存款、政府存款和非银行业金融机构存款，其中住户存款占比最高，其次是非金融企业存款。截至2019年末，境内住户存款达到0.45万亿元，同比增长7.18%，占境内存款规模的46.76%。

（二）贷款业务发展拉动资金运用规模扩张，贷款主要投向实体经济部门

从海南银行业的资金运用规模结构上看，主要由各项贷款、债券投资、股权及其他投资、应收及预付款和固定资产投资等组成。截至2019年末，海南銀行业资金运用总额达到1.06万亿元，同比增长6.67%。其中，各项贷款余额0.95万亿元，同比增长7.14%，占资金运用总规模的90.18%;债券投资0.05万亿元，同比增长24.86%;股权及其他投资0.03万亿元，同比减少18.93%。从贷款投向看，主要是投向境内住户部门、非金融企业及机关团体部门和非银行业金融机构部门。其中非金融企业及机关团体部门的贷款份额占比最大，其次是住户部门。截至2019年末，住户贷款余额0.29万亿元，同比增长13.13%，占境内贷款总额的31.11%;非金融企业及机关团体部门贷款余额0.63万亿元，同比增长4.67%，占境内贷款总额的68.67%。

（三）省会城市主导全省资金来源规模，资金投向更为青睐重点城市

全省银行业资金来源的区域结构方面，省会城市海口市的资金来源占比最大，其次是三亚市。截至2019年末，海口市资金来源0.7万亿元，同比增长4.86%，占全省资金来源比例达到65.91%;三亚市资金来源0.15万亿元，同比增长2.73%，占全省资金来源比例为14.51%。其中，海口市各项存款余额0.49万亿元，同比增长0.95%;三亚市各项存款余额0.15万亿元，同比增长0.13%。从银行业资金投向的区域结构看，海南省银行业资金主要投向海口和三亚两个重点城市。截至2019年末，海口市资金运用总计0.7万亿元，同比增长4.86%，占全省资金运用总额的65.91%;三亚市资金运用总计0.15万亿元，同比增长2.73%，占全省资金运用总额的14.51%。其中，海口市各项贷款余额0.62万亿元，同比增长7.86%;三亚市各项贷款余额0.13万亿元，同比增长3.65%。

二、海南银行业发展面临的主要挑战

（一）宏观经济环境严峻

当前，在新冠疫情冲击、外部经济低迷和内部产业结构调整等因素的叠加影响下，海南经济发展遇到前所未有的困难。2020年一季度，海南省地区生产总值1115.28亿元，同比下降4.5%。其中，第一产业增加值250.54亿元，同比增长0.4%;第二产业增加值180.7亿元，同比下降12.5%;第三产业增加值684.04亿元，同比下降3.9%。其中，全省固定资产投资额同比下降1.6%，全社会消费品零售总额338.09亿元，同比下降31.4%;房屋销售面积101.71万平方米，同比下降45.2%;房屋销售额160.59亿元，同比下降49.2%。在疫情影响下，一些中小企业面临着较大的生存经营压力。目前，银行业金融机构的存量贷款小微客户出现员工返岗复工难、实体店被迫停业、物流中断导致供销停滞等困难，导致企业现金流严重不足甚至面临破产。

（二）信贷投放困难显增，信贷资源对接效率不高

受新冠疫情冲击和银企信息不对称等因素叠加影响，企业经营活动有所萎缩，导致有效需求持续下降，海南银行业贷款投放困难加大，信贷业务增长缓慢。受疫情冲击影响，以旅游服务业为主的海南第三产业陷入低迷状态，导致银行业金融机构新客户营销工作难以开展。特别是一些授信客户出现项目业绩下滑、资金回笼缓慢和经营周转困难等客观不利情形，造成客户的项目在授信审批中难以获得足够额度甚至无法通过审批。另外，在经济下滑及信贷项目风险增大的背景下，银行业金融机构惜贷情绪上升，对信贷项目的要求门槛提高，而银企信息不对称问题的存在也让有贷款需求的客户难以充分了解有关的信贷政策，这导致海南信贷资源对接效率不高。

（三）资产质量下行及风险管控压力上升，不良资产处置方式单一

本次疫情短期内对海南住宿餐饮业、交通运输、批发零售、文化旅游等省内重点行业形成了较大的负面冲击，这些行业的客户贷款偿还压力增大。例如，有部分企业借款客户由于订单需求减少、原材料受阻、从业人员减少以及经营现金流紧张，导致还款意愿不足，还款能力下降，甚至要求延期支付贷款本息。这使得海南银行业金融机构面临着贷款不良率提高及信贷资产质量下降的风险。同时受自身财务制度、监管要求和司法处置效率等限制，海南银行业金融机构处置坏账仅依靠自身清收、核销速度缓慢、成本较高，特别是司法诉讼流程较长、处置效率较低，不良资产转让、不良贷款证券化等市场化渠道又极不通畅，这大大限制了银行业金融机构的金融风险消解能力。

（四）银行盈利水平面临考验

目前，海南银行业的经营收入主要来源于信贷利差，随着利率市场化的进一步放开，并且银行业为了支持企业发展，贷款利率已进入下行通道，海南银行间存款价格竞争也日趋激烈，加之实体经济贷款需求持续萎缩，而对优质贷款项目的争夺则降低了银行的议价能力，这导致银行息差进一步缩小。拨备计提规模是影响银行业金融机构的重要因素。当前，在海南经济增速放缓的大背景下，信贷风险暴露速度正加速，在存量拨备可供消耗空间不大的情况下，银行业金融机构下阶段资产减值损失计提的力度可能进一步加大，这对银行利润的侵蚀也将继续扩大。另外，疫情也对海南银行的正常经营活动产生了负面影响，导致其运营成本进一步增加，因此海南银行业的盈利能力也面临着较大的挑战。

（五）公司治理不健全，内部管理体系不完善

目前，海南一些银行业金融机构在公司治理架构、治理机制和履职有效性等方面还存在较多的问题。一是大股东对银行经营管理活动的直接干预较多，在人员、财务等管理方面未能实现有效隔离;二是股权管理比较混乱，部分法人银行业金融机构股权关系存在不透明、不规范以及股权代持的问题;三是“三会一层”的公司治理体系形同虚设，特别是监事会作用没有充分发挥，难以对董事会和管理层形成有效的制衡，从而难以根治内部人控制问题（杨丽玉，2019）;四是片面照搬公司治理模式，公司治理文化薄弱，不注重培育公司治理文化，无法将公司治理机制和公司文化相统一起来（陆岷峰，2020）。另外，海南部分村镇银行在经营管理和业务发展上受到发起行的严格管控，导致银行法人的独立性不足。

三、政策建议

（一）提供差异化金融服务，加大金融扶持实体经济力度

首先，海南银行业金融机构应坚持金融供给侧结构性改革的方向，分类施策，深度对接符合自贸港建设方面、产业升级规划和民生需求的项目，建立健全多层次的信贷供给体系，不断增强金融服务实体经济的能力。其次，对疫情影响较大的的行业以及有发展前景但暂时受困的借款人，不抽贷、不断贷、不压贷，要根据实际情况变更还款安排，支持企业度过难关，确保社会经济平稳有序运行。第三，各银行业金融机构应结合自身职能定位和业务优势，突出重点支持领域，进一步提升金融服务覆盖面，支持和培育海南旅游业、现代服务业、高薪技术产业发展，大力推动国际自贸港建设。第四，要继续引导推动金融机构用好再贷款再贴现政策，向民营企业小微企业等关键领域精准传导央行政策资金优惠，帮助民营企业小微企业和农业经营主体解决融资难题，尽快实现复产稳产。最后，要加大财政支持力度，不断优化减税降费方式，对受疫情影响较大的民营中小微企业给予贴息支持（中国人民银行宜昌市中心支行课题组，2020）。

（二）加強政银企协作，提高信贷资源对接效率

一是建议有关部门分类梳理疫情防控重点保障企业、受疫情影响较大的重点领域企业名单及重点项目详细信息，通过建立银企线上信息共享平台的方式，加强信息披露，有效降低信息不对称程度，改善信贷资源对接效率;二是多途径开展银企对接合作，抓好银行走访对接组织推动，发挥地方政府行业部门信息搜集与共享作用，创造条件促进银企、银农更加精准快速对接，增进借贷双方沟通交流，提高金融服务质效，有效改善营商环境，共同促进海南企业复工复产融资需求和自贸区建设项目的落地;三是持续开展针对海南中小微企业的政策宣传工作，强化政银企对接力度，引导中小微企业健全和完善公司组织治理机制和财务经营管理体系等，提高中小微企业获得信贷资源的资质，同时通过设立企业纾困基金、中小微企业融资担保基金、重点产业投资发展基金等方式增强增信措施，解决相关中小微企业担保方式欠缺及担保不足问题。

（三）加强日常风险监测评估，完善金融风险防控预警机制

一是金融管理部门应加强日常风险监测分析，定期评估分析海南经济金融形势和银行业金融风险状况，特别是风险多发、易发领域的监测分析;二是金融监管部门应加大现场检查力度，摸清海南银行业金融机构风险底数，对存在风险隐患的银行业金融机构要及时发出风险提示函或意见书，做到风险早发现早处置;三是金融管理部门间要加强协调合作，增进沟通交流，实现数据共享，建立风险处置协调机制和区域性宏观审慎管理框架，及时化解风险隐患;四是银行业金融机构要密切监测信贷投放重点领域、高风险行业相关企业的经营业务、资金链和贷款还款等状况，提高风险识别和抵抗能力，并且要落实好金融管理部门的重大事项报告制度，及时将金融风险动态情况向金融管理部门汇报，同时要做好风险处置应急预案，加强演练，提高应对金融风险冲击的各项准备。

（四）加强信贷资产风险管理，拓展不良资产处置渠道

海南银行业金融机构应进一步加强风险管理，在充分满足受疫情影响的小微企业资金需求的基础上，理性开展贷款业务，避免贷款盲目扩张。金融监管部门针对贷款规模扩张较快、展期贷款较多的银行，应全面摸清银行风险现状，加强风险督导，并且对于贷款较为集中、出现多头授信的企业，密切关注企业经营状况，督促银行加强贷后管理，严防发生集中性风险。同时，对受疫情影响还贷困难的企业，应积极帮扶，可通过设置还款宽限期、调整付息频率、再融资、续贷、变更还款计划、征信保护等差异化政策，纾缓企业经营压力，避免出现大面积的不良金融债权。在不良资产风险处置方面，一是要放宽不良资产转让的垄断性限制，扩大地方性资产管理公司经营权限，适当增加其数量，尽快形成不良资产转让价格的市场化;二是加快推进不良资产证券化工作，完善相关法律法规，推动开展海南银行业不良资产的证券化工作;三是发展依托大型电子商务网站或专业的网上金融资产转让处置平台，让大型资产管理公司、投行、地方民营合格受让者等不同市场主体在统一平台上公平竞价。

（五）提高定价水平，加强盈利能力建设

海南银行业金融机构应根据市场变化以及自身风险承受能力，构建精细且富有弹性的利率风险定价管理体系，避免由于定价不合理带来市场竞争上的被动，提高有议价优势的业务和产品占比。地方法人银行业金融机构则要进一步完善利率风险管理框架，加强对利率风险的有效监控，细化利率风险的识别、计量、检测和控制方法，加强对利率风险敞口的准确估值，执行有效的限额管理制度，为利率风险计提充足的资本。同时，要加快业务转型，实施多元化经营战略，从单一的业务发展模式向多元化发展模式转变，将现有的盈利模式从息差为主导升级为息差和中间业务并举（田华茂，2015）。特别是要结合海南自贸港建设方向，充分发挥地缘优势，加强信贷、担保和风险管理能力等方面的创新，积极拓展资产业务、培育特色业务，实施差异化发展战略，逐步提高核心业务的竞争力，促进高附加值中间业务的发展，不断提高经营管理水平，积极调整改善产品结构、收入结构和贷款结构，有效增强盈利能力和抗风险能力。

（六）完善公司治理体系，夯实内部管理制度

首先，继续建立健全现代商业银行“三会一层”公司治理架构，拓展资本金补充剂，构建与资本相匹配的风险管控体系和完备的内部控制机制;其次，要进一步明确“三会一层”的职责边界，加强公司治理中的履职能力建设，提高监事会和独立董事在公司治理体系中的地位，丰富监事会的履职手段，充分发挥监事会的监督管理作用;第三，进一步探索市场化的激励约束机制，特别是拓展对高级管理层的长期化激励模式，建立科学合理的薪酬考核体系和考核评价标准，加强人才队伍建设的层次性和可持续性，优化人才激励长效机制，为海南银行业可持续发展提供机制保障;第四，不断优化调整内控制度，根据监管规则、经济周期和业务发展的变化情况，及时修订和调整规章制度和内控机制（宋光明，2018）;第五，提升内部审计的独立性和有效性，认真查找高级管理层和业务部门在落实各项职责和风险管控任务方面存在的问题和不足，并通过督促整改和问责的方式推动银行实现经营管理和外部监管的要求。

参考文献：

[1]杨丽玉.中小银行风险管控的国际经验与借鉴[J].清华金融评论，2019（11）：27-29.

[2]中国人民银行宜昌市中心支行课题组.新冠肺炎疫情对银行业的影响分析——基于湖北宜昌市的调查[J].武汉金融，2020（3）：85-88.

[3]陆岷峰.中小商业银行：风险管理、公司治理与改革策略[J].济南大学学报（哲学社会科学版），2020（4）：100-113.

[4]田华茂.提升中小商业银行利率风险管理与定价能力[J].银行家，2015（9）：82-84.

[5]宋光明.商业银行内部控制与合规管理的实践与思考[J].征信，2018（5）：79-84.

作者单位：中国人民银行海口中心支行