王树利

摘要：我国的农村商业银行发展途径比较多，目前已经成为农村地区在金融方面的主力部门。农村商业银行在联系群众方面做出了一定的贡献，以此促进农村地区获得经济发展。基于此，本文主要讨论了农村商业银行的金融风险防范以及化解的策略。

关键词：农村商业银行 金融风险 防范 化解

农村商业银行发展与农村经济的发展是具有直接关系的。大力发展农村商业银行，使其获得更加优质的发展，能够让农村经济也获得一定的提升，这对于解决农村信用社所面临的风险问题是极为重要的。目前农村商业银行的风险成因不仅包括自身因素，同时也包括一些社会外在因素，因而需要相关人员能够做到不断探索，从而使农村商业银行可以及时进行防范，进而化解其金融风险问题。

一、农村商业银行风险防范的必要性

农商银行在实际进行转型的时候面临着极大的机遇，当然也承担着更大的风险。风险的类型是多种多样的，全面地风险防范让农商银行风险管理的能力提高，不但可以满足监管方面的需求，同时也可以让农商银行核心竞争力有所提升，比较适合目前市场竞争的实际要求。

（一）满足监管要求

随着很多新型资本协议方面的引入，农商银行改革也随之获得了更多的重视，而有关监管部门给农商银行在改革方面提出的要求变得更加严格，风险管理的种类也变得更具多样化特征。甚至进入了一个全面风险的时代，农商银行如果不适当地提高自己的风险管理能力，当爆风险爆发，很有可能会造成难以挽回的后果。

（二）提升核心竞争力

农商银行处在一个转型发展方面非常关键的时期。应该及时了解其中蕴含的风险，并及时对其进行管控。只有这样，才能够让银行的转型和发展获得更多的提高。农商银行如果想要继续保持其有利地位，就必须要引入更加先进、更加现代化的金融管理理念，有效地识别风险计量风险，尽量防止风险所带来的损失以及影响。提高核心竞争力，始终保持稳定的经营和发展。

（三）适应市场竞争的需要

随着我国的国有银行以及一些股份制商业银行在农村市场不断开发新的区域，一些商业大鳄也已经在农村市场拥有了一席之地。农商银行在农村市场的垄断地位，已经基本被打破。而农村的金融市场目前进入了一个非常激烈的竞争时代，农商银行必须要建立起更加全面的风险管理模式，对风险进行全覆盖，才能够真正适应目前市场竞争的需求，处于不败之地。

二、农村商业银行金融风险形成现状分析

由于历史方面的原因和国内其他银行比起来，农商银行在全面风险管理方面仍然存在一些难以解决的问题，主要表现为以下几点：

（一）六个误区

首先是片面论，觉得抓住内控以及案防就是风险管理，而事实上全面的风险管理是在管理工作以及业务发展的整个过程当中的。包括事前的识别，还有评估风险以及事中的防控风险，还有事后处理以及应对风险的整个过程。其中包括了信用风险以及操作风险等相关不同的风险。抓住内控以及抓住案防，只是对操作当中的风险进行一定的管理。

其次就是消除论，觉得风险的管理就是让风险消除，这样的看法是比较片面也是比较极端的。风险绝不可能被彻底消除或是彻底杜绝，但是风险是可以被控制的。农商银行需要做的就是通过对机制的完善，使程序更加优化来尽量避免风险或者转移风险，让风险可以被控制在一个可以承受的范围之内。

再次就是对立论，觉得风险的管理和业务的发展相互之间是对立的。在本质方面，风险的管理和业务的发展相互之间是相辅相成的。而风险控制方面主要指的就是要让业务发展，能够提供更加优质的服务，不能因为存在很多风险就避免其发展，控制风险的前提就是为了促使业务获得发展，为了创造更可观的利润。业务发展必须要和风险的管理相互匹配起来，才能够获得进一步的发展。

四是无关论，觉得风险的管理只是一些相关部门合规的操作。和别的部门或者员工是没有关系的，风险的管理其实并不只是一个部门的事情，而是所有的部门以及所有的干部和员工共同要解决的事情。每一个不同的部门以及员工都必须要充分的参与进去。

五是轻视论，觉得风险的管理是不可能会产生效益的，因此不必要投入过多的精力去经营。有一些农商银行对风险控制非常轻，是只是重视一些绩效任务的考核，以及是否可以实现经营的目标。对业务可以获得规范化的管理相对较为忽视。

六是事后论，认为风险管理是事后措施，后期补上就行。重事后，轻事前，往往在风险已发生或已存在情况下采取补救措施，而对事前的防范和事中的控制不够重视。

（二）五个基础表现

一是比较缺乏素质更高，且同时拥有风险管理能力的专业人才。这些年来，农商银行虽然大量的招录了一些应届的大学生，员工的素质也有了比较明显的提升。但在客观上仍会受到历史条件方面的制约，农商银行当中的员工队伍整体素养和国有股份制的商业银行仍然存在很大的差距。特别是缺乏一些素质更高的风险管理专业类的人才。这在很大程度上会直接制约全面风险管理体系方面的建设。

二是风险管理工具和手段相对落后。目前虽然有很多微贷技术正在一些农商银行当中试点运营，但是并没有全面地推行开来，有很多农商银行的风险管理手段相对是比较落后的。只是根据定性来进行分析比较缺乏定量方面的分析。在进行风险管理的过程当中，对贷款本来具有的各方面的特性以及在贷款运行过程当中所存在的安全性进行一定的分析。虽然类似的分析在进行风险管理的过程当中极为重要，但是如果分析非常缺乏量化特征。就难以进行风险识别的度量，还有监测等各方面对其进行精确掌握。

三是相关系统建设比较滞后。全面的风险管理必须要对风险进行定量识别以及监测，因此农商银行必须具有比较完整的数据收集以及处理的系统。实际上柜员管理系统等相关系统并沒有完全建立起来，仍然有一些风险点没有被纳入到系统管理当中去，无法在技术上进行及时并且有效的监测和管理。风险管理仍然存在很大的盲点。

四是风险精细化管理程度不高。目前，农商银行实行的风险管理较为粗放，未达到精细化程度。如信贷业务本身包含了多种风险，这些风险本应分属不同部门进行管理，而实际上当前还是仅仅依靠信贷部门进行风险管理。

五是基础信息缺失、失真问题在一定范围内存在。全面进行风险管理是需要很多基础类的信息，不然是很难充分的建立系管理模型的，也难以真正的掌握风险暴露的具体程度。会缺乏基础信息，或是面临基础信息失真等各方面的问题，这就会直接影响到风险管理过程当中决策是否科学的问题。

（三）四个机制表现

一是缺乏全面的风险评估机制。当前，农商银行的风险评估都是为了信贷业务方面所涉及的，主要的评估指的就是信用风险。一旦缺乏对市场的风险以及利率等各方面的评估，那么对新业务的拓展就会缺乏风险类的掌控;二是比较缺乏风险控制方面的机制，面对新的市场环境以及新的监管要求，农商银行原本的一些制度已经很难适应目前发展的实际需求。有很多制度是存在漏洞的，还有少数的制度缺乏可操作性。在经营和发展过程当中，有可能会产生问题和情况，避免有配套的制度安排，因此也很容易会导致风险;三是缺乏合理的风险分配机制。在实际经营中，风险部门与业务条线、分支机构的职责边界不清，尚未形成完整、科学、有效的风险分配机制，在决策、管理、执行和操作等不同层次，少数风险还是不同程度地存在着职能的缺位、越位现象;四是缺乏科学的风险预警机制。目前，一些农商银行还只能对数据进行简单的处理和简单地预警分析，且被动式、形式化分析较多，主动性、预见性分析较少，尚未建立起系统科学的预警分析机制。

三、农村商业银行金融风险防范和化解策略

（一）提高自身资本充足率

农村商业银行的股金主要是由社员股、个体户股以及团体股相互组合而成，如果想增加资产扩张股金，可以从以下几方面进行：首先要能够扩大农村商业银行股东的数量，把传统农业户或者各级不同的农户与乡镇企业，通过一定的渠道吸收到农村商业银行当中。农村商业银行可以按照每个股东自身的实际情况，来制定相应的股份起点，并且对于股金并不充足的股东，适当的将门槛降低，对情况相对优秀股东在起点上可以在一定程度上有所提升。在进行招资入股的时候，农村商业银行要能够不断地进行宣传，提高其宣传的范围，同时也要明确持股人的各项权益，比如选举权或者分红权等，予以提升投股人的积极性，从而使资本得以扩充。

（二）提升盈利水平

为了能够让农村商业银行抗风险的能力有所提高，首先就要让盈利水平提升。需要国家能够在税收的方面给予其更多的支持，同时尽量降低农村商业银行的税收，使农村商业银行整体盈利水平可以获得全面提升。其次在政策方面也需要能够扩大农村商业银行服务的范围，使用一定的方式让服务质量提高，尽量扩张农村商业银行经济的来源。农村商业银行也要能够提升内部管理力度，尽量做到让顾客更加满意，同时也要获得更多顾客的支持，在根本上能够让自身的资金储存率获得提高。

（三）治理诚信问题

对历史所遗留的一些问题，以及政治方面存在的不良因素，农村商业银行需要尽量克服，而且对主要亏损的原因，也要能够从根本上处理不良贷款问题。对农村商业银行在脱钩之前，农业银行所强加的不良贷款，农村商业银行必须要能够分清责任，并且本着共同解决的原则，把这些风险贷款与农业银行相互划清责任之后，予以立刻解决。国家也需要在财政等方面给予农村商业银行一些资助，国家对之前所开办的保值储蓄业务，也应当能够进行一定的贴补支出，并且对农村商业银行的支出贴补，政府也需要能够给予更加重视。

（四）构建全面风险管理文化

农商银行的在经营过程当中产生的风险，不仅仅在贷款业务有所体现，同时在各个不同的领域都有所表现。不但在决策领域能够起到影响作用，同时在基层的很多操作过程当中也会造成一定的影响。所以，无论是高管还是普通员工，对农商银行在经营过程当中的风险进行管理也是非常重要的。其中包含有三个不同的方面，首先就是全业务管理，也就是要将风险管理能够在整个业务经营的方面有所囊括。全方面地树立起风险管理的理念，把风险管理的要求当做是经营过程当中的最底线。其次是全程进行监控，就是要将风险管理能够始终贯穿于业务当中去，对全程进行监督，如果产生了风险，要能够比较严格地根据其规定，进行责任方面的追究。再次是全员参与，主要指的就是要让风险管理制度有所强化，营造出一个用制度来管人和管事的氛围，使工作人员能够参与到风险管理当中去，并且要能够通过激励、约束等，进行管理的传播以及渗透。

（五）建设风险管理相关机制

在制度方面，要能够始终坚持内部控制，始终以坚持制度为基本要求。按照银监部门的相关监管要求，以及业务发展的实际需要，对制度以及相关管理办法要能够进行全面的清理和评价。对一些不完整的地方要有所补充，对于一些有缺失的地方要能够及时发现，对于一些已经过时的地方要及时对其进行修订，同时要尽量覆盖所有的部门以及岗位，建立起一个杜绝管理出现断层，以及控制风险盲区方面的长效机制。要能够检查防线，并且始终坚持全覆盖以及高频率的总体要求，通过自查以及抽查等各种不同的方式，充分地发挥出审计部门、风险管理部门、合规管理部门以及业务部门等各方面的职能作用。尽量加大对各个业务以及环节方面的检查力度以及频率，把风险消灭在萌芽状态。同时也要控制防线，尽量建立起一个更加完善的风险预警机制，按月来对经营管理以及财务收支、资产管理等方方面面进行定量和定性分析，对各类风险进行有效识别、计量和监测，努力实现由信用风险当做重点，逐渐朝着流动性风险等各种不同的风险相互为一体的综合性管理转化。

（六）提升全面风险管理水平

要能够实施一个更加全面的风险管理，必须要建立起一个更具有集中化特征的数据库，使用比较规范的技术，建立起一个比较全面的风险计量以及管理的体系。这些都和信息网络的建设应用以及电子化设施的应用是分不开的。要能够积极地引入，并且借鉴国内外一些比较先进的金融机构的风险管理的技术以及手段，同时要尽量加强信息科技以及网络建设，使自身的风险管理建设能够有所提速，同时也让技术水平能够提高。积极地引入一些大数据的理念，建立起一个将柜员管理系统等各方面业务系统为一体的系统，同时对各个不同的风险进行动态监测，使风险管理更加全面、精细，防止各种不同的风险发生。

（七）加快风险管理人才队伍建设

在培育农商银行的风险管理文化时，要能够始终坚持人才是第一资源的概念，通过各种不同的渠道建立人才队伍，奠定人才基础，重视人才教育。同时要展开更加先进的培训，使工作人员管理理念有所提高，注重管理意识，提升工作技能以及职业素养，使风险管理理念能够落实在每一项工作当中。

五、结束语

综上所述，目前我国农村商业银行正在处于改革的关键时期，对农村商业银行当中经常会存在的经营风险必须要进行及时解决，农村商业银行是一种合作性的机构。其中涉及到很多家庭的实际利益，农村商业银行需要获得更多发展，则必须要提升内部管理力度以及顾客的满意度，国家也应当给予进行一定的政策支持，从而使农村商业银行资金储存力度得以有效提升，同时也促进其抗风险的能力获得全面提高。

参考文献：

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作者单位：翁牛特旗农村信用联社