陈梦烨 郭志芳

[摘要]中间品贸易自由化对出口产品质量的影响研究具有重要意義。本文基于2000-2007年高度细化的关税数据和工业企业大样本微观数据，全面细致地研究中国进口中间品贸易自由化对制造企业出口产品质量的影响。结果发现，中间品贸易自由化在总体上不利于企业出口产品质量的提升，抑制效应仅存在于远离行业产品质量前沿的企业中，而对于靠近行业产品质量前沿的企业具有显著促进作用，且水平和垂直技术溢出是其中可能的影响渠道。

[关键词]中间品贸易自由化;出口产品质量;行业质量前沿距离;技术溢出

[中图分类号]F752.62

[文献标识码]A

1 引言

改革开放40年以来，我国鼓励先进技术、核心零部件的进口，以此加工后进行半成品或产成品的出口，通过这种低端制造嵌入全球价值链的方式获得大量红利。中国加入WTO以后，中国贸易自由化进程不断加快，进口中间品税率和出口最终品税率大幅下降。进口中间品税率的降低无疑会带来进口贸易“量”的增加，虽然“大进大出”，但仍然“大而不强”。

当前，我国的国内发展目标发生了重大变化，习近平总书记指出：“我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，正处在转变发展方式的攻关期。”企业必须从追求低价廉价转向坚持质量第一和效益优先。那么在此背景下，进口中间品税率的降低会对企业的出口产品质量造成怎样的影响呢？解决此问题可以很好地回答中国制造企业如何提高外贸综合实力和如何提升出口产品质量，对于推动高质量发展目标具有重要的现实意义。

2 文献综述

本文的研究主要建立在以下文献的基础上。一类是关于出口产品质量影响因素的相关研究。朱小明，宋华盛（2019）证明了出口目的国的需求增长从规模的扩张效应和竞争效应两个渠道促进出口质量的升级，且这种促进作用会随着企业创新能力的提高而增强。Amiti和Khandelwal（2013）认为各国的进口关税的降低对不同产品质量的影响具有异质性。此外，还有学者分析了竞争（ Antoniades，2015）、知识产权保护强度（林秀梅和孙海波，2016）、FDI（李坤望和王有鑫，2013）、人民币汇率（余淼杰和张睿，2017）等因素对出口产品质量的影响。

另一类是中间品贸易自由化对企业生产活动影响的相关研究。首先是中间品贸易自由化对企业创新活动的影响。Coldberget al.（2009）基于1991年印度进口数据验证了多种类和低价的进口中间品促进了企业的创新。赵建春和毛其淋（2015）利用中国工业企业数据证实了中间品贸易自由化对企业创新的积极影响，且主要体现在创新决策方面的影响。而Qing Liu etal.（2016）得出了相反的结论，即进口关税率的降低抑制了企业的创新，这一负面影响是由于高质量的进口投入代替了企业内部的创新。其次是中间品贸易自由化对出口产品质量的影响。大多数学者得出的结论为中间品贸易自由化对出口产品质量升级有显著的正向作用（Bas and StraussKahn，2015;许家云等，2017）。此外，还有学者从生产率（ Amiti and Konings，2007）、成本加成（Brandt etaL，2017）、就业变动（毛其淋和许家云，2016）等视角研究。

然而，目前尚无文献探讨以水平和垂直技术溢出作为渠道研究中间品贸易自由化对出口产品质量的影响，本文试图弥补该领域的空白。

3 计量模型

3.1 模型设定

本文的计量模型如下：

quality_it=β₀+β₁Tariff_it+β₂QG_ijt+β₃QG_ijt×Tariff_it+β₄X_it+v_j+v_t+μ_it

其中，quality表示企业层面的出口产品质量。Tariff表示进口中间品关税率，关税率越低对应越高的贸易自由化程度。QG表示企业与所在行业出口产品质量前沿的差距，QG*Tariff为交叉项，考察在不同进口中间品关税率下，对不同行业前沿差距的企业影响的差异性。X为一系列控制变量，包括全要素生产率（tfp）、企业年龄（age）、企业规模（scale）、平均工资水平（awl）、利润水平（profit）、政府补贴（subsidy）和融资约束（fr）。v_j、v_t分别表示行业和时间固定效应。μ为残差项。

3.2 数据来源

本文的数据涉及2000年-2007年中国海关数据库和中国工业企业数据库的匹配数据，分别来自中国海关总署和中国国家统计局，以及关税数据来自WTO的Tariff Download Facility数据库中。

4 实证结果分析

4.1 基准回归结果

表l报告了基准回归结果。（1）栏中回归结果为显著正相关，说明中间品关税率与出口产品质量成正相关，也就是关税率的削减会对质量提升起抑制作用。在（2）栏中加入行业出口质量前沿差距和其与关税率的交叉项，结果说明进口关税率的作用效果更加显著，即对于远离行业质量前沿的企业，关税的削减反而会抑制出口产品质量的提升;Tariff与QC的交叉项在1%的水平上显著为负，体现进口关税的降低使得靠近行业质量前沿的企业更有动力提升质量。（3）栏中进一步加入所确的控制变量，核心变量的系数没有发生实质性的变化。

为了解决可能存在的内生性问题，本文运用了两阶段最小二乘法，将滞后一阶的进口中间品关税率作为进口关税率的工具变量进行稳健性检验。（4）中核心控制变量的系数绝对值有一定程度的增加，表明OLS低估了中间品关税率对企业出口产品质量的影响。综上可得，在全样本下，进口中间品关税率的降低对靠近行业质量前沿企业的出口产品质量具有促进作用，对远离行业质量前沿的企业具有相反的作用。

4.2 稳健性检验

本文參考Liu和Qiu（2016）的做法构建倍差法模型：

quality_it=β₀+β₁T01_i×Post_t+v_j+v_t+μ_it

其中，T01_i表示企业i在2001年的中间品关税率;Post_t是一个虚拟变量，这里将2001年中国加入WTO作为贸易自由化的政策冲击，2002年以前Post取0，2002年及以后的年份取1。

回归结果为声，显著为负，说明进口贸易自由化对企业出口质量起到抑制作用，这与前面得出的结论一致。进一步在加入交叉项，以证实进口关税率下降对不同出口质量企业不同的影响效果。三个变量的交叉项系数显著为正，β₁依然显著为负，估计结果表明，前文得到的结论具有较好的稳健性。

4.3 中介效应分析

本文将技术溢出分为垂直和水平技术溢出，分别讨论它们作为中介变量的影响效果，hto列回归结果表明关税率的减少能够增加企业水平技术溢出，将水平技术溢出放入原回归中系数显著为正，表明水平技术溢出的增加促进了企业出口质量的提升。控制中介变量hto后，中间品关税率的影响有一定程度的提升，表明水平技术溢出是进口中间品关税率影响出口质量的一种可能渠道。同理，根据回归结果垂直技术溢出也是一种影响渠道。

5 结论与政策分析

本文通过研究发现，抑制效应仅存在于远离行业质量前沿的企业中，而对于靠近行业质量前沿的企业具有显著的促进作用，且这一结论在稳健性检验后仍然成立。此外，中间品贸易自由化对出口质量的影响是水平和垂直技术溢出共同作用的结果。

本文的结论对于中国制定合理的贸易政策以顺利实现高质量发展的目标具有重要的政策意义。首先，针对行业产品质量前沿距离较小的企业，放开中间品贸易的进入门槛，有助于倒逼同类产品企业技术创新，为出口产品提供更高质量的中间投入品。其次，针对产品质量处于行业中后位置或者新兴起的企业，过快地降低中间品进口关税率不利于为其营造良好的生存环境，抑制它们的发展。

[参考文献]

[1]毛其淋，许家云.中间品贸易自由化提高了企业加成率吗？——来自中国的证据[J].经济学（季刊），2017（02）.

[2]余淼杰，李乐融.贸易自由化与进口中间品质量升级——来自中国海关产品层面的证据[J].经济学（季刊），2016（03）.

[3]施炳展.中国企业出口产品质量异质性：测度与事实[J].经济学（季刊），2014（01）.

[4]汪建新.贸易自由化、质量差距与地区出口产品质量升级[J].国际贸易问题，2014（10）.

[5]许家云，毛其淋，胡鞍钢.中间品进口与企业出口产品质量升级：基于中国证据的研究[J].世界经济，2017，40（03）：52-75.

[6]Qing Liu.Larry D.Qiu.lntermediate input imports and innovations：Evidence from Chinese firms' patent filings[J].Journal of Internationalt.conomlcs.2016（03）.

[7]Coldberg P..Khandelwal A.，Pavcnik N..Trade Liberalization and NewImported Inputs[J].Amercian Economic Review，2009（02）.

[8]Amiti，M.and Konings，J.Trade Liberalization，lntermediate Inputs.andProductivity：Evidence from Indonesia[J].American Economic Review，2007（5）.