基于收支两线入手加强集团公司内部资金管理的研究

2020-10-20赵海霞

财经界·上旬刊 2020年10期

关键词：集团公司

赵海霞

关键词：收支两线集团公司内部资金管理

内部资金管理方案的构建可以使集团公司更加有效把握各类发展机遇。从收支两线出发，实现对内部资金管理措施的创新设计，可以为集团公司资金管理举措的优化调节提供有利支持。

一、基于收支两线的集团公司内部资金管理存在的不足

（一）集团公司集中融资机制的构建不够成熟

部分集团公司虽然进行了收支两线的相关探索研究，但对于下属公司的融资业务开展方式缺乏足够的关注，没能从融资需求分析的角度出发，实现对集中融资机制的有效构建，无法为集团公司更好的提升内部资金管理质量提供帮助，也使得集中融资机制的建设价值难以得到充分有效的开发。部分集团公司缺乏对融资需求构成情况的有效研究，在进行贷款工作规划设计的过程中，缺乏对企业规模限制性因素的有效分析，没能从融资能力建设的角度实现对集中融资机制的优化创新，导致贷款条件难以得到更加成熟的构建处理，也使得集团公司无法在创新融资机制方面积累足够的经验。部分集团公司对于银行机构的工作特征缺乏足够的关注，尤其对于融资业务的规模特征缺乏有效的分析，无法在融资成本的控制方面体现出内部资金管理工作的重要价值。

（二）集团公司资金平衡机制的构建不够成熟

资金平衡机制的创新构建可以为内部资金管理体系的创新提供理想的客观条件。但是，现有的部分集团公司虽然进行了资金平衡机制建设的相关探索，但对于系统内资金收付水平的关注程度不足，缺乏对集团内财务公司基础性工作实施情况的有效研究，导致财务公司内部结算措施的实施无法充分体现出自身价值，难以为财务公司内部结算方案的创新实施提供必要支持。部分集团公司缺乏对结算工作各环节构成情况的关注，尤其对于手续费的特征缺乏深入总结，导致资金的周转速度等关键性控制举措的价值无法得到突显，难以为资金资源适用效率的开发提供帮助，也使得资金成本的控制措施无法凸显出自身价值。部分集团公司对于资金供给水平的考察不够全面，没能针对企业的资金短缺现象进行有效的资金平衡机制建设，导致委托贷款等资金处理形式的构建无法具备足够的成熟度，难以在资金获取渠道的创新方面取得进展，也使得内部资金的总体应用价值无法得到有效开发。

（三）集团公司资金使用成本的控制存在不足

实现对资金使用成本的控制，是保证集团公司实现创新发展的基础。但是，部分集团公司虽然进行了内部资金管理创新策略的设计，但对于资金使用成本控制举措的构成因素缺乏有效的分析，尤其对于下属机构现有的资金使用方式缺乏必要的总结分析，难以在资金需求的科学研究之下，实现对下属机构盈利能力的有效创新，也使得资金使用成本的控制无法在精准的数据支持之下得到有效改进。

二、基于收支两线的集团公司内部资金管理创新策略

（一）提高集团公司集中融资机制的构建成熟度

集团公司需要从收支两线出发，对集中融资机制所具备的突出价值进行总结分析，并根据融资工作的特点，制定符合融资需求控制特征的工作内容，使集中融资机制的构建可以更大程度上实现与集团公司发展战略的对接，充分开发出集中融资机制的重要价值。集团公司需要加强对下属机构组成情况的关注，并在进行融资性质关注设计过程中，实现对贷款等传统融资方式成效的分析，从收支两线出发，实现对集中融资机制的创新设计，并保证集中融资机制的突出价值可以得到充分显现。集团公司需要加强对贷款条件构成情况的重视，从融资能力管控的角度出发，实现对融资需求整合举措的创新设计，使集团公司集中融资机制的探索需要对贷款条件的取得情况进行深入分析，根据集团公司在新时期的融资需求，制定集中融资机制的具体构建策略，并保证融资举措的规模效应可以更大程度上凸显出自身价值，为集中融资机制更好的实现成本的控制和利率的调节提供帮助。

（二）提高集团公司资金平衡机制的构建成熟度

集团公司一定要將资金平衡机制建设作为重点关注的问题，并从资金收付管理的角度出发，探索推进集团公司资金管理体系的建设工作，使符合集团公司财务工作创新发展需要的举措可以得到合理有效的规划设计，更好的满足资金平衡机制建设需要。集团公司要从资金内部结算需求分析的角度出发，实现对资金结算环节构成情况的创新性分析，并从手续费管控的角度实现对资金平衡机制建设举措的优化调整，使资金的周转速度可以得到更加合理的控制，充分满足资金平衡机制的建设需要。集团公司要强化对企业资金短缺问题的关注，并从控制资金支出成本的角度出发，实现对集团公司资金控制条件的总结分析，使委托贷款等关键性资金获取形式可以得到有效的创新，为资金获取方式的全面改进提供有利支持。集团公司还需要对资金的获取形式具备足够的创新，创新性推进委托贷款等工作的改革举措，使集团公司可以在优化资金余缺控制方面取得积极进展，并保证资金的使用方式可以具备更高的平衡性。

（三）提高集团公司资金使用成本控制水平的策略

集团公司需要将资金使用成本的控制价值进行科学化总结，根据现有的资金使用效率调查情况，制定符合集团公司行业监管体系创新需要的具体举措，根据集团公司的经营环境和政策构成情况，实现对资金使用成本控制方案的创新调整，为集团公司更加有利的实现内部资金资源价值的开发提供完整的支持。集团公司需要加强对剩余资金总量的研究分析，结合集团公司发展战略的实际需要，制定符合资金使用成本管控需要的实际举措，为集团公司更好的获得资金支持提供有利保障。