陈川斌

摘要：交通是现代社会的血脉，铁路建设对经济发展具有极大的作用，在市场迅猛发展的情况下，铁路施工行业也面临前所未有的机遇和挑战。铁路工程项目往往投资规模大，采取科学有效的成本控制措施是铁路建设单位和施工企业追求项目效益的重要手段，其中的关键环节就是铁路工程项目合同变更的风险管理。在实际工程中，合理的合同变更可以帮助企业规避一定的风险，降低成本，提高效益。本文将通过研究我国当前铁路工程项目中合同特点和变更工作特点，为建设方探寻科学有效的合同变更风险管理方法。

关键词：铁路风险;项目合同变更;风险管理

随着我国经济发展和铁路建设行业发展，铁路工程的建设规模也在不断扩大，企业为了实现更高的经济效益必须加强项目合同变更的风险管理，无论是施工单位还是业主方都不能轻忽。目前，我国关于铁路项目合同变更的风险管理有待进一步发展，行业内存在施工单位忽视合同变更风险管理，从业人员必须认识到铁路工程项目的合同变更特点迥异于水利、建筑等行业，要以更加系统、科学的管理办法为指导做好合同变更工作。

一、研究现状

铁路工程项目施工周期长、复杂不断变化，工程合同必然要通过变更来应对项目实施期间发生的各种状况。如果缺少对铁路工程项目合同变更风险的预估，那么工期延误、工程成本增加的几率将大大提升，不仅给项目各方带来损失，甚至会带来合同争端、索赔乃至诉讼等。目前来看，我国铁路工程中因合同变更而引发的索赔比较常见，暴露出行业内合同变更风险管理中存在的诸多问题。

（一）国内研究现状

国内部分学者对项目合同变更的主要诱因进行了归纳，主要为五种因素：设计缺陷、合同不完善、意外风险和不可抗力、履行不力以及管理模式变化。这五种因素带来了两大风险：来自合同和项目相关人员的内在风险、来自外部环境的外部凤险。

部分学者认为不同的施工管理模式对于合同变更风险影响巨大，例如应用于石化行业铁路专线的EPC管理模式在优化设计、降低成本、控制风险方面效果显著。

近年来，我国铁路施工企业走出国门，一方面，在国际市场中承揽项目不断增多，影响力提高。另一方面，这些企业承揽的海外项目，在FIDIC合同体系中仍处劣势，因此通过变更索赔、风险控制降低合同变更风险至关重要。

（二）国外研究现状

工程合同变更会带来工程结算价与投标中标价产生差额，影响项目投资回报率。国际上通行的相关合同标准为建立在欧美国家行业发展基础上的FIDIC条款，还有来自土木工程师协会的NEC-ECC条款和来自美国建筑师协会的AIA合同，这些条款以详细的标准、先进的理念和技术为支撑明确各方责任，平摊了项目中的风险。由于与项目成本、进度、质量、安全息息相关，项目合同的条款给工程项目带来巨大的风险隐患，一些学者致力于研究相关风险评估工具或建设数学模型，用于识别、预测风险。很多国家也在探索规避合同变更风险的方法，例如，英国利用在线合同变更协调管理工具，将变更信息动态分享给项目各方减少交接风险，韩国对管理工程项目中的新方法、新材料应用风险，在提高创新能力的同时有效加强风险管理能力。

二、铁路工程合同变更的风险分析和分类

（一）铁路施工项目的概述

铁路工程项目需要在合同约定期限内，通过配置已有技术能够支持的人员、物资、設备完成长时间、大跨度的施工工作。它常常具有金额巨大、施工量大、施工线路长、人员物资设备流动性大、环境复杂、技术要求高、设备要求高、社会牵扯广等特点。我国目前铁路工程承包方式以总价合同、单价合同、工程总承包为主。

按照2011年原铁道部发布的指导意见，高铁和主干线的线上工程标段划分一般≥25亿元/标段，一般新建铁路、提速改造铁路标段也高于10亿元，一个标段的工期一般是2-3年，施工产值巨大。因此，实体工程量也巨大，例如高铁建设，为了保障不断提高时速的高铁能够平稳顺畅的运行，设计方案中加入了更多长、大的隧道和高墩桥设计要素以保障线路的连续稳定。

由于我国地理环境、人口密度大等特点，铁路项目标段及铁路项目施工往往穿过人口集聚区域，也要经过沙漠、山区、高原、水系等各种地貌，在一个标段的多个施工点中，人员、物资、设备的流动性极大，施工单位面临诸多的挑战。不仅需要根据工点的特点精准配置资源，还需要在人口集聚区处理征地拆迁、占用补偿问题，在荒野区处理好施工人员生活保障问题，乃至各处施工点的用水用电问题等等。任何一点轻忽都可能导致施工不顺利造成企业的损失。我国当前铁路工程中大量使用着先进设备与高新科技，无论是设备还是技术，必须紧跟前沿不断升级换代，在工程施工中实现更快效率，更高的性价比。对于铁路施工企业来说，铁路项目社会牵扯面极广，它是多工种配合的产物，更需要与工程涉及范围内相关单位、居民以及各行各业进行合作。

（二）风险管理的必要性

所谓风险管理是指以系统的方法动态识别、评估风险，帮助项目执行避免潜在变化，得以按照既定发展路径发展推进，是帮助决策者识别、分析、掌控、解决风险的一种科学。当风险管理应用到铁路工程项目中时，管理团队以科学的方法、技术、工具对风险进行识别、量化、控制，以主动采取的措施有效控制和管理项目中可能发生的风险，减损增益，实现项目预期目标。

（三）铁路工程合同变更的主要原因

在铁路工程施工中常常发生合同变更的情况，变更原因有很多。

1.实际工程量的增加或减少

铁路工程的实际建设中，可能会出现实际工程量与施工图纸设计偏差大的现象，这时需要对合同进行变更。当某些主观或客观原因造成技术人员对工程项目测算初选比较大的偏差，使得铁路工程项目施工条件发生改变，必须对工程合同进行更加科学化、合理化的变更。

2.相关附属工程的增加或减少

因主观原因或者客观原因导致的相关附属工程发生变动，例如，遭遇建设单位出现资金问题对项目供应不足，项目途径区域所在的政府或群众对工程项目提出的要求，突遇地震、泥石流等自然灾害等等。有些情况下，甚至要面对因合同变动而索赔的情况。

3.相关施工材料产生的变更

各种施工材料价格随市场变化进行波动，工程合同中明确的建设材料和实际材料标准也有一定偏差，这些将直接影响铁路工程的建设成本。而且，还要考虑到国家、地方政府相关政策的变化，例如对施工建设相关规范的调整、对所用材料标准的调整、对相关设计要求的变化，都可能发生合同变更情况。

4.施工工序和时间安排的调整

在各个阶段铁路工程建设都有可能发生改变，资金流动、项目管理、图纸交付、材料供应等因素都可能改变施工方案，带来工程合同的变更。

（四）铁路工程合同变更的主要原因

根据上述总结的变更原因，铁路工程合同变更分类大致可以分为五种。①因设计原因导致图纸地质和现场地质不相符合，有利于节省资金、缩短工期的新工艺出现时，施工现场的实际条件难以满足施工方案中设备的进场条件，当这些情况发生时，施工单位就会提出合同变更要求。②为了节约资金，调整项目功能设计，建设单位会提出变更。③因铁路工程的特殊性，有时与工程相邻的第三方会提出变更，例如，为了便利出行和生活，工程沿线经过的村庄所在政府和其中的居民提出的变更。④当新的设备或者新的工艺出现时，设计单位会提出变更来完善设计。⑤根据2005年发布的《铁路建设项目变更设计管理办法》，将以下五种情况称为I类变更设计：对原设计的规模、方案、技术等级进行修改的;对己批复的初步设计，修改批复意见的;修改线路的运输安全、能力、质量指标的;修改重点工程设计原则的;影响项目投资300万元以上的。

三、铁路工程项目合同变更风险识别、评价和管理

（一）铁路工程项目合同变更风险识别、评价

铁路施工项目往往文件资料齐备，合同文本完整，可以根据合同变更风險的特征，坚持目标导向的原则、分类识别的原则、逐一排除确认的原则、主客观并重的原则，根据实际情况选用流程分析、专家调查、风险解构、失误树分析、文献调查等一般性风险识别方法进行风险识别。例如，当需要对某一项目合同进行风险识别时，可以对合同进行结构，罗列出潜在的风险因素，并将相对应的合同条款一一对号入座，形成风险因素识别表，在此基础上建立一个风险评价指标体系，可选用主观评价法、德尔菲法、类推法、层次分析法、决策树法、模糊综合评价法等方法进行风险评价。

（二）铁路工程项目合同变更风险管理方法

合同变更风险覆盖了工程项目的各个职能部门，风险管理的职责绝不是某一个部门独立承担的。同时，合同变更风险管理贯穿铁路工程项目的始末，根据各个项目、各个施工阶段、各个项目所在地的自然社会状态等情况不断明确目标、识别评价、应对、反馈，制定出符合合情、合法、合理的风险控制方法并严格执行。

1.铁路工程合同变更的审批权限进行加强

在铁路工程建设中，工程合同变更常常出现，更应该做好针对合同变更审批权限的设置，根据变更内容的重要程度交由不同审批部门进行审批后，变更的内容才具有法律效力。例如，普通的合同变更交由建设方审批，较大的设计变更交由省级交通部门审批，重大的设计变更交由交通部审批。

2.铁路工程合同变更流程更加合理

当建设方、施工方或监理方对铁路工程合同设计提出变更的诉求时，要按照工程合同变更流程进行变更。首先，提出变更诉求方需要向监理工程师提交合同变更的申请，申请中需要附带合同变更的原因、有关的资金变化、工程图纸设计的变化等详细材料，严格按照变更审批流程进行操作。

在审杳合同变更材料时，尤其是增减资金等重要事项时，监理工程师、施工方和建筑方要保持良好的沟通，及时就变更事项进项协商，使得各方能够达成一致。但是，为了保证工程开展的连续性，审批程序也可以视情况进行一定的调整。在面对突发状况，例如发生自然灾害时，为了帮助施工方避免或减少损失，在征得建筑方允许的情况下，监理工程师可以不按照正常的审批程序进行操作，先对施工方的合同变更申请予以批准，允许施工方在突发状况过去之后补办有关手续。

在作相关合同变更预算时，监理工程师需要在获得建筑方批准的同时，协调好施工方、建筑方，使得二者对合同变更后的价格意见达成统一。监理工程师可以采用合同适用变更费率以及价格进行估算的方式在合同变更期间进行估价。当合同中缺少适用条款时，由建筑方、施工方和监理方三方一同协商，共同决定出有关价格。

3.合同管理制度完善健全

铁路工程合同从内容条款到实际履行都具有复杂性，为了确保铁路工程合同管理的规范有序，条件拟定、多方协商、正式签订、合同履行、合同变更、索赔、终止等种种情况都需要在严格的制度指导下一一进行。同时，在工程合同落实之前，管理人员还应向责任目标明确合同责任的分解制度和交底制度、工程进度款的审批制度等，对工程合同中的细节问题作出详细的解释和说明。

4.动态管理机制的建立和完善

对铁路工程合同开展动态管理可以在复杂的合同管理工作中及时、有序的处理因合同变更产生的费用索赔工作。首先，应该现场签证工作做到位，把各类信息及时进行记录，做好各类资料的收集和整理工作，诸如铁路工程项目计划书、工作规范、相关技术图纸、所有合同变更指令和相关技术说明等资料都要妥善保管。也可以采用摄像录像手段收集资料，为工程合同变更准备完备的资料库。其次，在遭遇意外事件时，明确因该事件产生的损失，并保留好施工方、建设方对该意外事件中产生损失的书面确认。最后，注意严格按照合同定额规定进行执行，不得对合同中的约定事项随意进行更改。

四、结束语

铁路项目具有显著区别于建筑工程的特点，更深受环境影响，需要更多的技术措施才应对不同的情况。铁路工程建设合同的管理工作是一项具有复杂性和全面性的系统工程，关于铁路项目合同变更的研究远不够全面，为了帮助我国快速发展的铁路事业减少损失，行业、学者对铁路项目合同变更风险管理的探索和实践越发重要。对铁路建设单位来讲，做好铁路工程项目合同风险管理可以避免很多不必要的损失，甚至是决定企业盈亏的重要因素，一定要采用科学的风险管理方法、手段完成合同变更工作，不断提升铁路项目盈利水平，推动企业发展、行业进步。

参考文献：

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