[摘 要]实证调查显示，大学生对财富的强烈渴望与财商素养的极度匮乏、对金融创新工具的广泛使用与对风险的无认知度，两者之间形成如此大的反差。青年大学生具有一定的责任感和社会意识，对社会公益有一定的认知或参与，但财富意识淡薄，财商知识极度匮乏，理财技能急需提高，消费支出的计划性较差，是一群容易被“优惠”诱惑的群体。在家庭的财商教育极少的现状下，学历教育在提高青年财商中起着基础性的作用，应该大力提升青年大学生的自我管理能力，加强责任意识的培养，开展财商教育，有针对性地开展理财技能培训。

[关键词] 财商;消费;风险

[DOI] 10.13939/j.cnki.zgsc.2020.20.107

作为一般等价物，钱在市场经济中发挥着不可替代的作用。“爱钱”，是市场经济主体的合理选择和偏好，但每个人、特别是青年大学生对钱的观念、关于获得和占有金钱的方式和路径选择、对金钱和财富的把控和运用，直接关系到“钱爱你”的程度。爱钱，固然合理，但钱爱你，对于经济主体来说更为重要。可以说，一个人的财商关系着家庭财富的增值能力，一个群体的财商将关乎到社会的活力和社会的幸福度。

为此针对大学生财商素养展开研究，特别值得社会各界予以关注：大学生对财富的强烈渴望与财商素养的极度匮乏、对金融创新工具的广泛使用与对风险的无认知度，两者之间，形成巨大的反差。

1 理论准备：研究现状综述

国外相关研究成果很丰富。美国金融素质教育在20世纪以后全面展开，从家庭到学校，从学校到社会，已形成较为完善的财商教育体系（Pounder，2018）。美国经济教育委员会的统计调查报告显示，2014年美国50个州全部设立了中学经济课程标准。金融教育课程规定为学生的必修课。财商研究在我国起步较晚，最早是社会上开展的幼儿教育，直到2011年《富爸爸 穷爸爸》一书在我国发行以后，对财商的热捧和研究开始影响到高等院校非专业教育领域。目前，我国小学《品德与社会》新课标中已经加入关于钱的内容，部分省市如上海已经在中小学教材中设有储蓄、保险、理财等相关内容，一些学校还通过实践教学开展理财教育，但我国财商研究呈现非系统化。

从发表的文献资料上看，国内外学者对财商的研究主要集中在以下三个方面。

1.1 关于财商内涵的探讨

财商概念最早由美国人清崎提出。大多数学者认同清崎的观点：财商指的是金融智商，财商教育的目的就是开发理财天赋、达到财务健全、追求财务自由（清崎，2000年）;有学者把财商教育作为消费教育的组成部分，认为财富智商是指一个人认知和驾驭金钱运动规律的能力，包括观念、知识、行为三个层次的东西（王宇熹，杨少华，2014）。财商是评价一个人认识和运用金钱创造财富、管理财富与运用财富的能力水平指标，实施财商教育的目标，不仅仅是教人如何挣钱赚钱花钱用钱，更要懂得如何与人分享钱并从中得到快乐和幸福（顾娟，2017）。

1.2 关于财商的能力水平的评估

社会机构组织的大型公益性调查，比较有影响力的有两个，2011年招商银行和《钱经》杂志联合发布的《2011年度中国大学生财商调查报告》，2016年由清华大学媒介调查实验室、清研智库等机构发布的《中国青年财商认知与行为调查报告》。学术研究者的问卷调查显示，我国大学生的财商水平整体上较为低下（顾娟，2017），学生消费无计划，校园中的“啃老族”和“月光族”是一种常态（姚军，2016），炫富屡见不鲜（袁梦阳，2018）。

1.3 对金融素养测评中建立的一些实证研究模型

一些学者在进行金融素养测评中建立起来一些实证研究模型，基于动态最优控制理论模型分析金融素养、金融资产配置与投资组合有效性的相关性（秦海林，李超伟，万佳乐，2018）。运用Probit模型和IVProbit模型，研究金融素养对居民信用卡使用的影响（吴锟，吴卫星，2018）。基于全国范围内抽样调查，实证分析中国居民金融素养性别差异（廖理，初众，张伟强，2019）等。

可以看出，國外对财商的研究和实践相对成熟和完善，发达国家偏重于维护经济环境、保障金融市场稳定，发展中国家更强调金融普惠、消除社会贫富分化， 达到社会和谐发展。

2研究思路和实证调查

财商的构成要素涉及三个方面的内容：一是对市场运行知识的把握，二是创造财富的能力，三是管理财富的能力。基于对财商内涵的界定，设计的调查问卷从身份因素、责任感认同因素、认识管理财富的知识因素、创造财富的技能因素四个维度展开，每个维度分为两个及其以上的层次和若干条目。

实证调查分三步走：第一步，选取部分学生进行调查;第二步，检验调查问卷、访问问题是否合理;第三步，以各类青年大学生为研究对象，通过实地发放调查问卷、网上发布调查问卷以及实地访问等形式，收集数据，加以整理和分析。

调查问卷以纸质版和网络版两种形式发放和回收。纸质版调查问卷以在校大学生为调查员，在对他们进行专项培训后，对所在大学、班级、朋友等进行问卷调查。网上调查在问卷星网站上进行，通过QQ、微信、电话和电子邮件等形式宣传寻求合作答卷。面对面访谈以执笔人为主，综合调查员的汇报会而成。本次调查共回收332份，经检测以后的有效问卷为292份，总体的成功回收率为88.15%。

问卷采用SPSS22.0进行统计分析和描述，检验水准为0.05。调查问卷的信度情况：经过统计，调查问卷的信度系数Cronbach s Alpha为0.921，说明调查问卷真实可信。

2.1 调查对象对于知识的掌握情况

3.3%的家庭在交谈时给予过孩子一些不系统的教育。即使商品在打折，43.%的调查对象不会购买不急需的商品。34.4%的调查对象认为投资收益率越高越好。如果出现100%的亏损，56.5%的调查对象会设置一个心理底线再决定是否继续玩。66.4%的调查对象倾向于环境好、工作辛苦的收入比较高的工作。43.9%的调查对象购买东西时偶尔会讨价还价。64.5%的调查对象愿意努力工作致富。假如得到一笔巨额的彩票奖金26.6%的调查对象选了捐赠。

2.2 调查对象对于技能的掌握情况

当月底生活费有结余时，42.7%的调查对象仍然存在卡中。88.9%的调查对象生活中首选的付款方式是手机支付。60.3%的调查对象偶尔兼职。进行投资多数考虑风险（41.4%）和收益率（36.5%）。49.2%的调查对象偶尔关注经济形势和财经新闻。36.3%的调查对象从不通过蚁花呗、借呗、京东白条等借贷方式进行过消费。40.1%的调查对象没有具体的消费支出计划。41.9%的调查对象尝试校外兼职。51.5%的调查反映不会计算贷款利息。55.7%的调查对象愿意学习怎么创造更多的财富。

3 相关性实证结论

不同学历的调查对象对投资的收益率的看法存在统计学差异（X2=22.384，P=0.033<0.05），高中或以下学历的调查对象期待收益率越来越高的比例超过50%，专科和本科学历的调查对象在30%左右，说明学历越高，对收益率的期待更加理智。见表1。

不同学历的调查对象的支出计划的比较存在统计学差异（X2=25.445，P=0.013<0.05），高中以下学历倾向于大概计划，专科学历倾向于由大概计划和有计划，计划性更强点。

不同家庭月收入的调查对象的月消费额度情况的比较存在统计学差异（X2=42.885，P<0.001），随着家庭收入的增高，调查对象的月消费额度也升高。

不同家庭所在地的调查对象对生活费比重知晓情况的比较不存在统计学差异（X2=6.507，P=0.888>0.05），普遍不太知道。不同学历的调查对象采用的致富方法的比较不存在统计学差异（X2=30.701， P=0.055>0.05），都倾向于努力工作。不同家庭月收入的调查对象的生活消费的来源的比较不存在统计学差异（X2=9.150，P=0.424>0.05），大多数调查对象的生活消费全部是家里承担。

4 青年大学生财商素养的现状

4.1 大学生是一群比较艰苦应该得到关注的消费群体

大学生获得的可支配收入，不仅仅要解决温饱问题，还需要购买必要的学习工具。但在参加被调查的样本中，大学生的收入，主要来源于家庭。在家庭经济收入有限的情况下，大学生的生活费月消费额度集中在600～1500元（68.7%），调查对象的生活费有9.2%的调查对象全部为自我收入。

其中需要特别注意的是，43.5%来自乡村中占11.8%的大学生，月消费额度中600元以下，这样的消费收入水平，在省会城市中，基本是仅仅能够维持吃饭的费用，他们是需要被关注、被关心的一群人。在参加被调查的样本中，63.7%的被调查者通过蚁花呗、借呗、京东白条等借贷方式消费，其中因为生活费不足的占到26%，因为学费不足的占到6.5%，有32.3%的被调查者是因为学费、生活费不足去使用蚁花呗、借呗、京东白条等借贷方式，他们是特别需要被关注、被关心的一群人。在参加被调查的样本中，经常兼职的占到11.5%，必须兼职的占到6.1%，两者相加占到被调查样本的17.6%，这是一个不小的群体，在每周完成学习任务的同时，对于这些孩子们来说还有来自生活的压力，社会应该给予他们一定的关心和帮助。

4.2 青年大学生是一群具有独立意识的群体

对于接受来自父母生活教育费用的支持，在参加被调查的样本中，认为不应该接受、将来我要回报的，占到43.5%;认为不应该接受，现在的生活费是向父母借贷的——具有借贷意识的，占到9.2%。两者综合，有52.7%一半以上的青年，在经济上和父母有一定的边界意识。这是值得肯定的。在中国以孝道为家庭伦理的国度内，孩子对父母经济上付出的认可，应该是孝道的思想基础。

4.3 青年大学生具有一定的责任感和社会意识

对于意外之财，有26.6%的被调查者最想做的事情是：捐赠，这是一个很可喜的比例。有1/4以上的青年人，对社会公益有一定的认知或参与，他们的社会意识在逐步的提升到一定的高度，可喜可贺。

4.4 青年大学生是一群容易被“优惠”诱惑的群体

现代广告、舆论、影视对青年的影响，是不可低估的。仅广告而言，如果一件商品正在进行折扣销售，但是你不是急需它，你是否会购买？在被调查的样本中，想买，但不买的占到20.6%，偶尔会买的占到30.9%，会买的占到8.6%。

4.5 工作环境和收入相比于付出更重要

工作的辛苦程度，与收入成正比，这是一般人都认同的一种观点。在参加被调查的样本中，选择环境好、工作轻松但收入一般的，占到23.3%，有66.4%的被调查者希望是环境好、工作辛苦但收入比较高的工作岗位。只有5%的人选择工作辛苦、环境不好但收入高的工作。

在当今社会，收入仍然是影响青年学生选择工作的最重要的因素，与此同时，对工作环境的要求要高于对工作付出的要求。

4.6 学历教育对提高青年大学财商素养中起到基础性作用

学历与理智成正比关系。采用卡方检验的相关性分析表明，不同学历的调查对象对投资的收益率的看法存在統计学差异（X2=22.384，P=0.033<0.05），高中或以下学历的调查对象期待越来越高的比例超过50%，专科和本科学历的调查对象在30%左右，说明学历越高，对收益率的期待更加理智。

学历与计划性成正比关系。不同学历的调查对象的支出计划的比较存在统计学差异（X2=25.445，P=0.013<0.05），高中以下学历倾向于大概计划，专科学历倾向于有大概计划和有计划，计划性更强点。

5 提高大学生财商素养的政策建议

5.1 全方位提高对财商教育的认知水平

2019年教育部证监会联合发布了《关于加强证券期货等金融知识普及教育的合作备忘录》中，提出了面向学生开展投资者教育的主要举措。2019年10月16日，教育部针对“关于在中学阶段引入金融公共课程提高金融素养的建议”，予以正式答复：肯定了加强中学生金融知识教育的必要性，明确表示，将在义务教育课程教材中有机融入金融知识。相关政策已经出台，如何贯彻落实，是全社会各部门的职责。

家庭教育是财商教育的重要途径。自20世纪80年代以后，英国、美国等发达国家，已经形成了一套相关完善的财商教育体系，他们成功的经验值得学习和借鉴。从小培养孩子合理消费能力，参与家庭的经济活动，教育其勤俭节约，鼓励对资金进行合理规划。教会孩子具有合理规划、使用自我资源的能力。特别是对于可以自由支配的零花钱、生活费，要有计划、有目的地进行支配。

5.2 大力提升青年大学生的自我管理能力

青年大学生，首先应该是一个具有独立意识、具有一定自我管理能力的成年人，具有一定的管理技能，具有自我管理的能力。具体体现在以下内容：

有一定的计划性。计划是个体、组织的行动方案，也是衡量行为的标准。计划性的强弱，可以明显区分出学生学习成绩的好坏，比较准确地判断出行为效率的高低。有相对明确的目标。青年大学生从管制严厉的中学走到具有相当自由度的大学，往往容易有很长的迷茫期，这段时间中最容易出现无所事事，或追风逐步，或例行公事过日子的现象，这些都是缺乏明确目标的表现。有完成目标的具体路径和措施。目标确定以后，目标的实施和实现都需要具体的措施和资源保障，需要对金钱、时间、信息、技术等一系列因素做出合理的安排和利用，只有这样才可能达到目标。

当然，个人的自我管理能力的提高，不仅仅取决于个人的努力，更需要来自组织的管理，来自团队的激励、支持和共同努力。

5.3 加强对青年大学生的责任意识的培养

独立、担当、教会学生怎么做一个负责任的公民，是家长的责任，也是学校培养目标之一。家庭，是培养孩子责任意识的重要场所。但在中国传统的观念中，作为父母的我们不仅仅是生活上的包办，而且当孩子在学校、在学习上遇到问题和麻烦的时候，作为中国家长的我们同样会挺身而出为孩子解决一切麻烦，在爱的名义下削弱了孩子的责任意识，孩子在享受父母无偿给予的无条件“帮助”的同时，失去了自我责任的意识，失去了自我独立生活的能力和敢于承担责任的能力。

5.4 广泛开展青年大学生财商教育

2018年年末，教育部在上海、广州、浙江等一些发达地区，将金融教育纳入地方中小学课程设置。财商素养教育刚刚开始，在目前，对于众多的未涉及的群体、众多已经进入大学生的群体，在大学生中开展财商教育很有必要。

在大学开展财商教育的形式可以多种多样。一是通识课课程学习。这是一种既结合学生学习兴趣、又有学校相关学习制度做督查的好形式。目前，很多大学开展了金融素养类的通识课，受到了大学生的欢迎。二是网络学习。网络上各类免费的、收费的网络课程和培训，给我们提供了丰富的学习资源，只要付出一定的时间和精力，对财商素养的提高一定会有很大的帮助。三是参与参加相关兴趣组、学习交流群，在实践中学习，在学习中提高。

5.5 有针对性地开展理财技能培训

目前，社会上有很多各类财富管理能力培训班、专职的财富管理机构，但其中良莠不齐。自我财富可以托付相关专业机构，但专业机构在提供服务的时候，应该具有判别真伪、识别良莠的能力。

理财技能的提高，需要一定的时间积累、需要一定的知识铺垫，更需要一定的实践经验提高。

第一，财经知识。财经基本知识是财商的基础。正确的金钱观、理性的消费观、积极的创业观、科学的投资观，都需要一定的财经知识做基础。在现代市场经济条件下，不懂得财经基本范畴、不了解财经基本规律，要想具有一定的财商水平，是一种妄想。

第二，金融投资技能。财商以财富聚集能力做支撑。财富的获得，需要一定的时间、精力的付出，但仅仅靠个人独自的努力和个人独自的奋斗积累起来大量财富，是一件很难的事情。借助组织的力量，利用现代化的科学技术手段，充分发挥资本的作用，学习掌握金融投资技能，把资本投资作为增加财富的加速器。

第三，财富管理能力。财富的保值、增值，是每个家庭都会面临的问题。现在社会不缺乏富二代，缺乏具有财富管理能力的富二代。具有管理财富能力的富二代，是社会的精英。

社会对财商的关注度在不断上升，2019年2月27日，证监会主席易会满在国新办发布会上表示，将加强投资者教育，推动将投资者教育全面纳入国民教育体系。2015年国务院办公厅《关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》中，要求相关部门要运用多种方式将金融知识教育纳入国民教育体系，切实提高国民金融素养。2019年10月16日，教育部明确表示，将在义务教育课程教材中有机融入金融知识。期待在推动培养适应市场经济需求、具有责任感，具有主动拓展生命价值的青年大学生方面，做出一点力所能及的贡献。

参考文献：

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[5]秦海林，李超伟，万佳乐.金融素养、金融资产配置与投资组合有效性[J].南京审计大学学报，2018，15（6）.

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[作者简介] 姜法芹，女，河南新乡人，郑州工程技术学院教授，硕士生导师，研究方向：教育经济。