赵连征

(西京学院 陕西 西安 710123)

一、前言

解决小微企业的融资问题已成为我国的重要任务之一,小微企业能否健康发展，对我国经济发展水平产生直接的影响。在如今数字化、智能化时代，为小微企业提供了新的发展空间，同时小微企业也为整个市场注入了新的活力。在小微企业发展过程中，往往会出现综合竞争力和资金实力不足的问题，导致发展进入瓶颈。要想突破此时阶段的发展瓶颈，只能通过融资途径实现。但是在如今的大环境下，融资难又是小微企业的一大难题。

二、小微企业融资难的原因

(一)内部因数。财税[2018]77号文所称小微企业，是指从事国家不限制、不禁止的行业，符合表1所列条件的企业。

企业类型年度应纳税所得额从业人数资产总额工业企业不超过100万元不超过100人不超过3000万元其他企业不超过100万元不超过80人不超过1000万元

小微企业与大企业存在较大差距，主要体现在组织结构、制度建设、战略管理、监督机制、人才配置等。和大企业相比，更大市场竞争力需要小微企业去面临，组织结构没有大企业完善，管理人员相对薄弱。多种原因导致小微企业面临较大的经营风险。首先，自身发展水平不高成了小微企业融资难的首要内部因数，拥有者更大的经营风险导致受内外部环境的影响非常容易，抗风险能力较弱。从大环境看，小微企业经营周期短，经营规模小，原始积累很少甚至没有，缺乏有效抵押物。同时在提供服务及产品方面，小微企业所能做到的相关情况比较单一，市场的不稳定很容易对小微企业造成影响。当行业风险出现时，首先是因为缺乏资金，其次是因为自身的技术不先进甚至落后，就会导致小微企业经济受损。再者，较弱的融资担保能力使得小微企业发展初期时遇到困难，比如当产品开发及生产需要大量资金的投入时就会阻碍小微企业的发展。同时，有效抵押物已成为小微企业在融资过程中的贷款。许多小微企业内部管理机制不规范，管理者综合素质和能力薄弱，对外提供的财务信息不够全面，甚至不能提供正确的财务报表，较低的财务透明度，导致无法获得银行等金融机构认可，会影响到放贷情况。

(二)外部因数。首先，小微企业很难从商业银行取得融资，因为多数商业银行都要求小微企业须以房地产作抵押。但许多小微企业缺乏房地产，无法从商业银行获得贷款。即使是小微企业也能从商业银行获得贷款，但资金量数额也是很小，不能满足小微企业的发展要求。其次，在很多地区，小微企业担保都是依靠政府。但是政府的相关机制依然存在缺陷，担保覆盖面较小。从民营担保机构的角度看，社会金融机构对民营担保公司提出了更高的标准，限制条件较多。

三、解决我国小微企业融资难问题的具体策略

(一)政府调控。近年来，政府出台了一系列政策，帮助小微企业解决融资难、成本高的问题。在小微企业融资过程中，政府的宏观调控就起到了重要的作用。小微企业可以借助政府的政策支持为自己的企业创造更多融资机会，对于融资困难减轻了一些压力。一是不断加强信用担保体系建设，拓宽小微企业融资渠道。政策性担保与相互担保可以被地方政府采纳。政策性担保的主体是由政府设立的金融机构；相互担保可以起到协调作用，政府可以引入民间资本，鼓励民间担保机构的建设。当然，为了能够保证为小微企业提供可靠支持，必须严格审核民营担保机构资质。其次，政府要加大政策扶持力度。相关部门要在在小微企业融资管理过程中结合其实际情况制定优惠还款政策，如利息减免等。

(二)加快自身建设。当今市场竞争日趋激烈，在这种情况下，小微企业要增强适应能力，增强综合竞争力和生存能力就必须要加快自身建设，从而获得金融机构的认可。首先，小微企业管理者综合素质能力一般较弱，需要不断提升自身综合能力，尤其要重视技术人员的培养，增强企业综合竞争力。二是小微企业要加强内部管理制度建设。小微企业要实行精细化管理，要有自己的长远发展目标。同时针对市场变幻制定有效的内控制度来加强风险控制，减少企业的重大风险，让企业可以在市场上立足。最后，诚信意识对于小微企业的管理者也非常重要。在小微企业经营过程中，管理者要要有诚实守信的文化要素，保持良好的商业信誉及履约记录，继续增强金融机构的信任，保持小微企业和金融机构良好的贷款关系。

(三)借助互联网融资。随着互联网金融的快速发展，小微企业可以寻求新的融资渠道。最大的和最重要的互联网金融平台的特性是,它降低了小型和微型企业融资门槛,它可以结合实际情况的小型和微型企业。例如，p2p融资模式和互联网金融平台可以利用大数据分析技术，快速收集企业的基本情况、信用状况和外部融资信息。经过快速分析，将核定小微企业贷款额度，进一步提高小微企业融资效率企业信用状况和外部融资信息。同时，平台强大的功能是能够动态监控小微企业外部信息的变化，极大的降低了融资风险，促进小微企业的发展。

(四)降低企业融资成本。小微企业融资难的原因也在于融资成本贵。社会机构要帮助融资困难的小微企业,例如，银行等金融机构向小微企业发放贷款时，严格控制每个环节，避免“乱收费”的发生。如果银行等金融机构能够简化贷款流程，也会减少小微企业的资金流动。对于企业本身来说，可以采取直接融资方式来降低融资成本，比如股权融资等。