丁安娜

摘 要：基于当下企业创新发展的需求，从企业社会责任角度出发就社会责任对企业创新的影响机制进行了梳理研究。在梳理以往对企业社会责任和企业创新研究的基础上，分析了企业社会责任对企业创新究竟是存在促进作用还是阻碍作用，最终经探讨提出企业社会责任与企业创新存在非线性的“∩”曲线关系这一研究命题。最后，进行了简要的总结讨论。

关键词：企业社会责任;企业创新;“∩”型曲线

0 引言

近年来，我国国家创新能力在创新型国家的建设理念引导下不断提升。在全球创新指数（GII）2019年的最新排名中，我国位居第14位。作为发展的力量源泉和推动力，创新已然成为支撑我国经济稳步发展的重要途径之一。

越来越多的人在关注经济飞速发展的同时也关注发展所引起的环境污染及资源消耗问题。污水排放、大气污染、资源浪费等种种问题使得人们逐渐关心企业社会责任的问题。贾兴平等研究认为有两方面外部动因促使企业履行社会责任：外部舆论压力和市场竞争强度。企业希望通过社会责任的履行来树立良好的企业形象和提升知名度，获得较高的公众认可度，获取较多的竞争资源，提高自身市场竞争力。企业作为创新主体，往往通过技术创新来改进生产工艺、开发替代产品等方式降低污染、提高资源利用率，以此来履行其社会责任。由此可见，企业社会责任履行的好坏在某种程度上会影响企业创新活动能否顺利的开展。以往关于企业社会责任的相关研究主要从社会资本、政府干预、员工管理及财务绩效等方面出发。近年来，学者开始关注社会责任在企业开展创新活动过程中所存在的影响。

基于上述背景，本文基于企业社会责任视角，在梳理相关变量概念构成的基础上，将其纳入企业创新研究的分析框架中来进一步厘清企业社会责任对企业创新究竟是存在促进作用还是阻碍作用。

1 相关概念

1.1 企业社会责任

Oliver Sheldon最早提出企业社会责任概念。他认为在进行企业社会责任研究探讨时应将道德因素囊括在内，企业在追求利润最大化的同时，应当关注对社会不同利益相关者需求的满足。目前，对于企业社会责任到底是什么，其具体囊括哪些企业责任在学术界有着诸多不同的看法。

根据“三个同心圆”模型，企业社会责任概念可以分解为内圆、中圆和外圆三层。内圆代表企业为社会提供产品、就业等基本责任;中圆代表企业在进行经济活动时因对社会环境产生的可能影响而需要承担的相应责任;外圆代表企业要努力促进社会发展进步等无形责任。Carroll在1991年提出了“金字塔”模型。他认为企业作为一个盈利性的经济组织，其最根本、最基础的责任就是经济责任;其次，要遵守法律履行必要的法律责任;第三，企业要履行那些未明文规定缺约定俗成的社会伦理规范，即伦理责任;最后，社会还希望企业能承担并履行慈善责任。他认为这四种责任呈现依次向上递减的形态，从而形成了企业社会责任的“金字塔”模型。1994年，John Elkington首次提出“三重底线”概念。他指出企业应当履行以下三方面的责任：经济责任、环境责任以及社会责任。经济责任是指其对股东负责，提高经济利润;环境责任是指企业要对环境负责，在生产经营的同时要肩负起去环境的保护;社会责任是指企业要对社会中其他利益相关者负责，在企业能力范围内尽可能地去满足各方需求。在随后的研究中，有学者结合利益相关者理论研究认为，在对股东承担经济责任的同时，企业还要对自身员工、下游消费者、上游供货商、社区及环境等承担相应的责任。也就是说，企业社会责任是除经济责任、法律责任外还涵盖道德责任的一种综合性责任。

综上所述，结合利益相关者理论，本文认为企业社会责任是企业在经营过程中对各利益相关者承担相应责任的基础上，希望通过企业价值的社会分享和贡献提高核心竞争力和市场地位，从而实现企业良性可持续发展的行为。

1.2 企业创新

以往研究指出，创新是一个多维度的概念，它可以是新的产品、服务和技术的创造和更新，也可以是新的管理實践的建立。基于两个维度，Benner等将创新划分为探索型和利用型：（1）是否基于已有的技术和产品等;（2）是否基于已有的客户与细分市场。Chesbroough在2003年指出企业可以同时从内部和外部获取有价值的创意，并且这些创意的商业化转化可以在企业内部完成，也可以在企业外部实行，并据此把企业创新划分为开放式和封闭式。他认为封闭式创新代表着创意只能来源于企业内部，并且只能依靠内部人员、技术、资源等力量去进行研发生产;反之，开放式创新则更强调资源共享性，企业开展创新可以依靠企业内外部资源和技术力量去实现。在后来的研究中，Laursen等提出，开放式创新和封闭式创新可以根据开放广度和开放深度来区分。

基于前人研究，本文认为创新是企业基于内外部环境等因素变化，通过技术工艺、经营管理和营销模式等改进和创造来获取相关利益的企业行为。企业能够通过创新提高技术壁垒重塑市场竞争格局，能够通过创新减少经营成本提高收益，能够通过创新降低环境污染更好履行社会责任。

2 理论回顾与研究命题

企业通过履行社会责任来树立良好的品牌形象，这有助于企业提升市场竞争能力，获取较高的经营收益。企业开展创新活动需要资金和人员等相关资源的支持，履行社会责任可以建立起与各利益相关者的紧密关系，进而帮助企业获取更多更好的资源以促进企业创新活动的开展。

企业履行社会责任能够提高自身融资能力，缓解企业融资压力。由于企业创新的成功与否往往具有较高的不确定性和风险，且企业创新过程往往因涉及商业机密而导致内外部市场信息不对称，影响企业融资能力，从而对企业创新活动的开展产生影响。企业社会责任的良好表现能树立良好的企业形象，营造良好的社会声誉，并有利于其建立和维护与利益相关者的关系，减轻其融资困难，提高其融资能力。Coss等研究指出，社会责任履行情况的信息披露有助于企业以较低的利率获得较长期限的银行贷款。由此可见，社会责任信息披露能提升企业透明度，降低企业内外部信息不对称程度，从而减轻企业融资压力、降低融资成本。企业履行社会责任，树立良好的企业形象更有利于吸引人才，获得员工的组织认同感和归属感。企业创新离不开人的作用，掌握核心技术的人才是企业顺利开展持续创新的一个重要因素。企业履行社会责任，分析企业价值，如慈善捐助、污染整治等，会使得企业员工因此而感觉企业在为社会做贡献，而这种贡献与自身戚戚相关，从而使其对自己的工作产生荣誉感，提高自身对企业经营和自身工作的认同感和归属感。认同感和归属感使得员工对企业产生主人翁意识，在努力做好本职工作的同时，还会积极提升开发创新能力，推动企业开展创新行为。Turban等研究指出，较好的承担社会责任的企业能够吸引具有创造力的人才加入，从而可以加强并维持企业创新型人才的储备，有助于企业创新活动的开展。此外，企业履行社会责任，还有助于企业加强与各利益相关方的沟通交流，建立更良好稳定的社会关系，帮助企业在搜集新知识、开发新产品等方面处于有利地位。也就是说，通过履行社会责任可以使企业更为迅速的获取外部信息反馈和接收新的信息，并不断地通过内外部知识融合，推动企业创新活动的开展。

企业履行社会责任对创新活动的开展具有推动作用，但已有研究对此存在不一致的意见。以Friedman为代表的权衡假说理论认为，企业社会责任的履行是企业非经营性活动，这意味着经营性资源被挪作他用，会影响企业盈利能力。从资源理论观角度出发企业可以被看成是一个资源的整合体。企业的资源是有限的，履行社会责任势必会消耗企业所拥有的资源，导致创新活动开展可利用的资源减少而影响企业创新的顺利开展，即企业社会责任不利于企业创新的开展。企业大量开展社会责任活动会消耗较多的资源，增加经营成本，导致企业不愿意开展同样需要大量资源且具有较高不确定性、较大风险的创新活动。Brammer等研究发现，较好履行社会责任企业的每股收益率要低于那些较少履行社会责任的企业，究其原因是因为企业在环保等方面的投入对其每股收益率存在显著的负向影响。由此可见，过度的社会责任履行会侵占和消耗企业创新所需的资源，对企业创新活动的开展存在负向影响。同时，过多的履行企业社会责任会分散企业管理者注意力，使其没有精力推动企业开展创新活动。

综上所述，我们认为，社会责任的履行可以使企业具有较好的社会声誉和品牌形象，提升企业公众知名度和认可度，有利于企业在开展创新活动时获得各利益相关方的有力支持，从而促进创新活动的开展。但过高的社会责任履行程度会占用企业大量的资源，增加企业经营成本，从而降低企业创新的意愿，阻碍企业创新活动的开展。过高的企业社会责任实践活动不仅会分散管理者对企业正常经营管理的精力，从而使其忽视企业创新的机会。与此同时，管理者注意力的分散会使其感到力不从心，从而降低其开展企业创新的意愿，不利于企业开展创新活动。因此，本文提出如下研究命题：

P：企业社会责任对企业创新存在先促进后阻碍的营销，即二者间存在非线性“∩”型曲线关系。企业社会责任履行程度的不断提升将会促进企业开展创新，但是达到某个点后，企业社会责任反而会阻碍企业创新的开展。

3 结语

本文從企业社会责任的角度出发，根据前人研究进行相关概念梳理，并进一步构建理论分析框架探讨了企业社会责任与企业创新的关系。

我们分析认为，企业社会责任与企业创新存在非线性的“∩”型曲线关系。在社会责任履行程度到达某个点之前，企业履行社会责任有利于企业开展创新，但社会责任履行程度超过这个点之后则会阻碍企业开展创新。在未来对二者间关系的研究中，学者可以通过实证研究方法对本文提出命题进一步的验证。除此以外，为更好的解释二者间的影响关系，后续还可以引入政府干预、管理者两职合一性、市场竞争强度及冗余资源等因素作为调节变量来进行更深层次的探究。

在建设成为创新型国家的大环境下，本研究对企业如何更好地开展创新活动具有一定的现实指导意义。首先，企业社会责任作为其参与社会活动的一个重要途径，可以提升其市场竞争能力和地位，获取更多创新活动所需资源。其次，企业在一定范围内积极履行社会责任有利于企业更早的感知市场需求的变化，更易于发现新的市场机遇，以便在第一时间制定创新应变策略，发挥先动优势，以期在随后的创新活动中获得较多的社会资源支持。最后，企业履行社会责任一定要结合企业自身实际情况，根据自身实力合理把握社会责任履行程度，以便将企业社会责任对创新的促进作用发挥到最大限度。过低的履行度将无法充分发挥企业社会责任对创新的促进作用，过高的履行度反而会分散企业进行创新的资源和精力进而不利于企业创新的开展。在未来的经营过程中，通过社会责任与企业创新发展的有机融合来实现自身与社会发展的“双赢”将成为企业的长期发展目标。

参考文献

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