中国华电集团有限公司驻成都审计处

中国华电集团有限公司（以下简称中国华电）

驻成都审计处是中国华电创新审计体制机制、于2008年底成立的八个派驻区域审计处之一。成立以来，审计处牢牢把握习近平总书记提出的“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”要求，紧盯重点领域、关键环节和风险多发领域，坚持“全面审计、突出重点、问题导向”原则，通过查找被审计单位的主要短板、薄弱环节，揭示重大风险，有效促进管理提升和内控完善，充分发挥内部审计“治已病”“防未病”的作用，诠释了内审人在适应企业转型升级、做强做大做优过程中的责任担当。

承上启下，勇做公司“大监督”中坚力量

2017年，中国华电实施监督体制机制改革，整合纪检监察、巡视、审计等监督资源，强化各部门各单位监督协同，构建了以监督委员会为统领，以纪检监察、巡视、审计为主体的监督组织体系，初步形成“三剑合璧”的监督机制和“三道防线”的“大监督”格局。成都审计处充分发挥“派”的优势、“驻”的权威，在客观公正、实事求是揭示问题的基础上，结合事件发生的历史背景和客观原因，准确定性、合理定责，赢得被审计单位的理解和尊重;坚持监督与服务并重，促进审计价值提升，不仅揭露企业存在的不合规现象，还注重从体制机制和内部控制上查找问题成因，分析管理漏洞和薄弱环节，及时提出审计建议，帮助被审计单位完善相关制度，推动建立健全长效机制;充分利用现场审计机会，向被审计单位宣贯审计署内部审计相关规定、集团公司审计制度等，增进被审计单位配合审计、立查立改的主动性。近年来，共促进集团公司及所属企业新建或修订长效机制近百项，帮助企业解决实际问题近百个，实施审计宣贯百余课时，覆盖上千人次，为促进持续推进提质增效、强化高风险企业治理发挥了积极作用。

做实做细，稳步推进工作提质增效

一是高度重视审前准备，充分收集与审计事项有关的资料，深入调查被审计单位的业务经营情况，在分析其行业和业务特点的基础上，判断容易发生问题的薄弱环节，确定重点审计领域，有的放矢、精准发力;二是始终坚持问题导向的审计原则，以追根溯源的态度，探求事实真相，采取比对合同及结算资料、现场查看项目实施情况、调取运行日志、查阅工作票、对班组一线工人进行访谈等方式，掌握一手信息，不放过任何蛛丝马迹;三是重点突破关键少数，主抓一些长期未接受过集团公司“大考”的偏远企业和多种经营企业，对管理松散、习惯性违章的“出血点”进行重点排查;四是严格坚持三级复核原则，从记录到报告都坚持主审、组长、处室逐级把关，共同讨论，确保问题定性准确、报告质量过硬，在水电工程、证券、煤炭等一批重大项目审计方面成绩卓著，独树一帜地编制了集团公司煤矿企业、物资管理等板块的审计方案和主要案例，在集团公司审计系统进行交流，得到广泛认可，为指导审计实践提供了宝贵经验和行动指南。

持续学习，增强队伍创造价值能力

审计处现有人员9名，全部为大学本科及以上学历，专业涵盖工程、财务、造价等，日常监督覆盖云、贵、川、藏4省（自治区）近百家企业，管理17家中介机构、26个审计团队。面對监督力量不足与审计任务繁重的矛盾，审计处采取了以下措施：一是在部门内部营造学习氛围，引导内部审计人员树立“全员学习、终身学习”理念，把学习作为一种政治责任、精神追求、生活方式;二是科学制订学习计划，针对外勤时间较多的实际，不断拓展学习路径、创新学习方式，确保不因外出耽误学习，坚持工作任务到哪里，学习就到哪里，从个人自学、集体研学、开展讨论、向基层学、讲授课堂，到新媒体促学、开展知识竞赛、红色基地接受现场教育，不断丰富学习手段;三是注重将学习与解决工作中的实际问题相结合，通过参加审计项目学、接受后续教育学、内部帮传接带学等多种方式，促进审计人员全面发展;四是通过牢筑审计人员思想根基，让责任成为大家的信念，内化于心、外化于行，通过审计监督与服务创造价值，向集团公司真实客观地反映被审计单位的经营、风险情况，为集团公司建言献策，助力国有资本的保值增值。

无私奉献，用实际行动诠释爱岗敬业

全处人员爱岗敬业、无私奉献，足迹遍及全国20多个省（自治区、直辖市），从青藏高原到大漠戈壁，从东北黑土地到南方港口，审计人员孜孜以求、忘我付出，以工作为先，不计较个人利益得失，舍小家顾大家，人均年出差达180天以上，创造了一段又一段感人至深的奉献故事。处长余曦同志到任伊始就带队奔赴雪域高原，克服强烈的高原反应，在海拔3600米的施工现场一待就是一个月，将“艰苦不怕吃苦、缺氧不缺精神、海拔高追求更高”的优良作风体现在行动上，到任不到半年就在西藏、云南、贵州三地进行审计长达四个多月;专责黄河同志，上有几近失明的父亲，下有上高三的孩子，仍在贵州项目连续奋战40余天，出色完成三个项目，回家后被孩子老师批评为“没见过这样不负责任的妈”;专责余沐华同志，在审计外勤过程中突遇颠簸，导致腰间盘损伤形成积液，但仍忍痛坚持至项目收尾……每一滴辛勤的汗水、每一串坚实的脚印、每一份默默的坚守，都在诠释着奉献与担当，凝聚成奋发向上的力量，使成都审计处在践行使命、铸就业绩的同时实现了自身价值。