■ 杨慧杰

（赤峰市汇丰中小企业融资担保有限公司）

自2009年后，随着中小企业的快速发展和担保行业法律法规的完善，融资性担保公司以其特有的功能，解决了很多中小企业的融资问题，为解决中小企业融资问题发挥了不可替代的作用。据调查，中小企业的贷款频率远远高出大型企业，并呈现资金需求急，贷款金额少的特点。融资性担保公司主要从事各种担保工作；中小企业是主要的客户来源。但是因其经营业务的复杂性，管理风险种类较多，担保公司需建立健全规章体制，才能实现担保公司的可持续发展。

1 担保公司存在的问题

1.1 监管制度不完善

近年来，从事担保行业的企业越来越多，但由于我国担保行业中的风险管理制度体系和内部控制制度不够完善，由于缺乏统一的准入标准和业务规范，使得融资担保行业频繁出现无序，出现很多恶性担保事件，对企业造成很大影响。例如，在开展融资性担保业务的过程中，由于没有统一行业标准的约束。导致操作业务随意，出现巨大的经营风险。部分公司虽然建立了内部控制制度，却没有进行严格的岗位分离，也会导致风险的增大。更有甚者部分担保公司为了营造出企业发展良好的假象进行违规操作。这些都是风险管理体系不够完善导致的。

1.2 人才分工不合理

相关数据显示，融资性担保公司的风险管理人员一般来自银行、律师事务所和会计等相关行业。银行员工有着丰富的财务知识，但是缺乏财务管理的知识；律师事务所的从业人员法律功底扎实，但是对于融资性担保业务的财会环境缺乏足够深入的了解。会计行业从业人员会计专业知识丰富，能够更加全面的了解企业财务状况，但是缺乏对企业经营状况的全面分析。导致风险管理人才不能满足市场需求。

1.3 风险管理同质化

很多担保公司在进行融资性担保业务时，经常照搬其他金融机构的风险管理模式，没有结合自身的实际情况，导致风险管理工作不能正常实施。影响公司的可持续性发展。

1.4 融资性担保公司面临的风险问题

当担保公司在进行担保业务时，主要面临的风险因素有以下两点。

第一是金融机构风险。目前，我国金融市场发展还不成熟，银行等金融机构在市场竞争中占据主导地位，担保公司与银行合作缺乏内生动力 ，双方权责关系不对等。银行对中小企业信贷业务非常谨慎，中小企业办理信贷业务很困难，导致融资性担保公司经营风险提高。

第二是法律法规风险。担保业务涉及到众多的责任主体。例如：担保人与债权人之间有担保关系，债权人与债务人之间有借贷关系等，如果在担保过程中没有严格按照担保流程操作会导致相应的法律风险提高。同时，融资性担保业务涉及的法律合同条款较多，包括贷款、担保、质押等方面。受到财务信息共享度较低的影响，这些合同条款也容易引发相应的法律条款风险。

2 担保公司风险管理对策

2.1 完善风险管理体系

为了更好地来进行风险管理，担保公司还必须完善自身的风险管理机制，通过对业务的细分和流程化管理等手段进行风险管理。这是担保公司进行风险管理的重要手段，也是判断一个担保公司运营情况是否良好的标准。担保公司可以按照风险管理的不同特点进行精确分工，负责公司业务发展、风险评估、业务审查、财务管理、法律事务、证件管理和文件管理等工作。各部门建立分权制衡机制，健全监督制衡，将担保业务可能发生的各种风险分化到不同的职能；担保公司结合公司的实际情况，建立起科学的决策体制，成立集体决策和个人分工，权责落实共同组成的决策机构，以保证保前调查、项目审批决策、保后监管、代偿追偿等程序的制定和落实。

2.2 担保业务所遇问题的详细对策

融资性担保公司能够使银行和中小企业更好的合作，自身也能从中获取更大的经济效益。担保公司应该对风险管理深入了解，“四查”法是担保公司风险管理的重要内容之一，即保前尽职调查，保中审查，保后跟踪维护，保终到期处理；针对担保业务的不同阶段进行不同的风险控制，将担保业务中遇到的各种风险分化到各职能部门。

第一阶段：保前尽职调查。一是要调查担保申请人，对担保申请人进行评估；审查担保申请人的相关复印资料，实时考察担保申请人，运用相关的资料，分析其财务状况。二是对保证人进行调查，对其资料进行评估，检查其是否有保证能力；三是对抵、质押物进行评估，审查物品的所有权，现场查看抵、质押物，评估抵、质押物的价值，并确定其价值，保证担保贷款能够合理正确的发放。

第二阶段：保中审查。一是担保申请人的相关手续是否齐全，有无违法乱纪行为，保证担保行为合规合法。二是审核担保申请人担保所需的相关文件的有效期限，确保担保行为在有效期内。三是公司有无重大事项发生，例如公司名称变更和经营方式发生改变等事项。担保申请者的法定代表人的真实性，法定代表人签订的文书是否具有法律效应以及有效期止，企业产权有无争议，担保申请人是否有违法乱纪行为，确保其能够正确从事生产经营活动。

第三阶段：保后跟踪维护。担保公司的业务人员在贷款发放后关注款项的使用情况，检查贷款是否按要求使用，盘点存货，以及资金的回笼情况；企业有没有影响款项收回的行为。如果被担保公司出现名称更改和从事行业内容发生变更，应及时向风险管理部门进行信息传达，并对担保公司的重大风险进行风险提示。

第四阶段：保终到期处理。若担保贷款如约归还，担保责任自动解除，担保业务结束；否则担保公司应履行代还责任，并实施追偿，最后结束担保。

3 担保公司的可持续发展战略

3.1 担保业的创新

信用资源是融资性担保公司发展的重要资源，担保公司通过创新，用更多方式方法收集信用资源，使担保公司的业务得以拓展，信用价值得以提升，获得更大的经济效益；且拥有更多的资源就有了优化资源的空间，担保公司就有了更好的选择余地，这不仅分散和降低了风险，还会增强抵御风险的能力。

3.2 优化经济发展环境，走可持续发展道路

第一、加强与其他金融机构的合作。担保公司能够开拓商业银行等金融机构的业务，为其带来存款，拓展贷款业务，分担风险；这对于银行，担保公司和中小企业具有乘数效应。

第二、完善风险补偿机制，增强风险管理能力。健全风险补偿机制可以在发生代偿损失时进行自我救助，降低担保公司的担保风险，增强抵抗风险的能力。

第三、建立信用体系，优化经济环境。信用和法治是市场的两大支点，加强信用体制建立可以有效维护市场运营。

4 结 语

总而言之，担保行业担保的就是风险，风险对担保公司而言就是永恒的主题。针对目前金融信用环境，担保公司要想持续发展，风险管理是其从事经营活动的主要任务。在开展担保业务过程中，要采取正确的风险管理对策，遵纪守法，建立起完善的风险管理机制；积极创新，切实做好风险控制工作，将风险控制在能够抑制的范围，保证担保公司的可持续发展，获得更多的经济效益和社会效益。