赵东 秦农银行

中国银监会《关于农村商业银行和农村合作银行推进流程银行建设的指导意见》中指出，流程银行是指以发展战略为导向，以客户为中心，以风险管理为基础，以信息技术为支撑，持续优化与再造业务流程[1]和管理流程，动态适应市场竞争和环境变化，实现持续稳健发展的一种现代银行经营管理模式。流程银行与合规风险管理相辅相成，相互支持，可借助流程银行的模式促进业务合规管理，充实合规风险管理体系。商业银行通过采用标准化、精细化、扁平化的流程银行模式，辅之信息化技术强化合规风险管理，能够有效提高合规风险管理水平。

一、流程银行特点

流程银行[2]是现代商业银行管理模式，是对传统银行观念、管理、业务的一个全方位的改变，相对于按条块分割开展业务的传统“部门银行”管理模式，流程银行以业务流程为中心来配置资源，具体来说流程银行有以下特点：一是操作标准化，通过对业务流程的划分和界定实现流程的程序化，统一操作标准，得以提高合规管理水平；二是经营精细化，各项业务以“流程”为中心纵向开展以降低各部门之间沟通协调造成的管理成本，提高客户服务水平和效率；三是管理扁平化，通过梳理业务流程，从部门设置等方面减少烦冗环节，构建高效的扁平化管理体系。

二、以流程银行为载体提升合规风险管理能力

大部分合规风险往往发生在相关业务流程不健全的情况下，业务流程的合规风险管理水平决定了合规管理的整体水平。建立流程银行的过程是重新审视每个业务流程是否科学、高效、规范和合规的过程，利用对流程的合规评估来达到规避合规风险、降低成本、提高效率的目的。相比较传统“部门银行”，流程银行管理模式可以通过简化业务流程，提高运营效率和加强成本控制，促进银行合规风险的精细化管理。

对农村商业银行来说，建设流程银行更是减少和避免出现合规失效、有章不循、长期不执行内部管理规章制度和操作流程现象的有效方法。流程银行建设牵涉到合规经营管理的方方面面，大到发展战略，细到每项业务、每个操作环节。

（一）通过流程的不断优化提升合规管理水平

流程银行是合规风险管理的载体，要将合规风险管理纳入流程银行建设全过程。通过流程银行可以使合规风险管理成为一个反应及时、快速共享、动态敏捷的立体网络，从根本上将合规风险的管理与业务流程联结起来，将原来弱关联、分散化的合规风险评估、识别、量化、缓释和监控通过流程集中起来，利用流程的不断优化与再改造来达到简化操作流程、规避合规风险[3]。

（二）通过梳理流程进行业务风险排查

在流程银行建设中将风险管控和风险排查流程贯穿整个过程，覆盖全行业务发展的各个条线、各个环节、各个岗位。在流程梳理和流程优化中将风险排查作为重点，注重堵塞漏洞、消除隐患，搭建全面合规风险管理架构，促进合规风险控制水平显著提升，使各类合规风险得以控制，有效杜绝违规和案件发生。

（三）加强合规文化建设和队伍建设，提高合规风险管理能力

合规文化的培育是包括高管层在内的每一位银行从业者都参与进来的系统工程，它关乎规章制度是否能够执行到位，关乎监管要求是否能够得到落实。所有员工在开展经营管理工作时能够遵循法律法规和监管要求，努力培育员工的合规意识，在全行上下推行“合规创造价值”“合规人人有责”等合规理念，尤其要把合规的理念融入流程银行的日常经营管理中，让每一位管理者掌握合规风险知识，提高对合规风险的认识。

（四）夯实流程银行建设基础实现合规管理

流程银行扁平化垂直化的组织架构，对营业网点、业务部门、风险管理部门、稽核审计部门等按照“前中后”三道风险防线进行人员、岗位的合理划分，提高业务指导和决策支持能力。按照“低风险短流程、高风险长流程”的原则，对全部制度流程文件进行优化梳理，固化流程银行建设成果，提高工作效率。梳理各项业务的关键环节，建立自上而下的风险管控，使得流程银行的落地持续发挥作用，为识别风险、控制风险和合规管理提供支撑。

三、以信息科技构建流程银行实现合规风险管理

流程银行对传统部门银行是一次颠覆性的改造，而信息系统是构造流程银行的基础。要深入研究各业务条线、管理部门对信息系统的需求，形成适应开发需求的组织管理流程，覆盖各业务领域，分析各类风险合规，实现对合规风险的监控和预警。

建立流程银行必须以集成化的信息管理技术为基础，在业务流程和管理流程完成的基础上运用大数据、云计算等实现流程的模块化程序化控制，并为管理条线和业务条线提供高质量的后台支持，提高决策科学性、监控实效性。在合规管理中将以流程银行为基础构建完善的合规管理体系，为内控提供及时可靠一致的数据信息，将合规管理落到实处，实现从形式合规到数据合规的重大转变。

综上所述，可借鉴流程银行的模式优化银行各机构各业务条线的合规架构，以集中化的运行模式，利用流程的不断优化和再改造规避合规风险，使合规风险管理贯穿于经营管理的全过程。