文/赵彩，河南拓普计算机网络工程有限公司

1 企业资金管理的重要作用

1.1 保证资金安全。健全的基金管理制度，通过设立基金审批权限、不相容岗位分离和内部监控，确保各方面的资金环节安全。

1.2 提高资金使用效率。资金管理通过将资金整合到管理系统中高效的使用资金。这种管理模式可以提高企业管理水平，使企业的资金调度保持一致，优化资金使用流程，确保合理的资金结构，从而实现企业资金的优化配置来达到资金的高效使用。

1.3 降低资金使用成本。资金集中管理不仅提高了资金使用效率，而且有助于企业控制资金使用成本。通过对企业资本状况的综合考虑，从保障企业整体利益的角度做出融资决策。在满足企业整体资本需求的前提下，保持良好的融资结构，不仅有助于企业规避过度的财务风险，而且有助于避免资金闲置或过度使用的现象，有助于企业降低资金使用的总体成本。

2 企业财务资金管理存在的问题

2.1 企业资金基础管理薄弱

企业财务资金管理是基于信息管理的，企业财务信息的真实性直接决定了财务资金管理的质量。目前，我国许多企业的财务信息滞后甚至失真。由于企业各部门之间的竞争，许多部门人为地拖延了信息发布时间，信息内容模糊，导致信息无法及时准确地传递到决策层，影响了资金的使用效率。

2.2 资监督体制欠缺，资金流失严重

目前，除少数大型国有企业外，大多数中小企业尚未建立健全的财务资金管理制度。内部监督与控制制度形同虚设，导致许多企业资金流失严重。

2.3 资金管理的方式不够先进

面对日益复杂的经济环境，企业财务资金管理应与时俱进。然而，一些企业，特别是一些小型民营企业，对资金管理的改进和创新并不重视。员工只能依靠自己的专业知识和工作经验来处理工作中遇到的问题，不能积极学习先进的管理方式，探索先进的企业资金管理理念和方法，导致企业自身的资金管理效果不佳。资金管理工作与时代发展不向适应。

3 优化企业资金管理的对策

3.1 推广内部审计工作理念

首先，要大力推进企业内部审计工作的理念，使内部审计工作得以落实。同时，要采用科学合理的总体规划方法和组织方法，促进资金管理工作的发展，建立以社会效益观、预算绩效观和总体协调观为主要定位的资金管理体系，确保企业经营的稳定运行和内部审计监督的实施。二是搭建沟通平台。为了整合企业内部审计部门的审计权力，可以建立内部审计专家库，供审计人员交流经验、交流信息、总结经验，充分发挥内部审计职能。最后，利用先进的财务管理信息系统有效地管理自己的审计工作，实现对资金流动的实时监控和实现。现场审计与网络审计相结合，可以有效提高内部审计效率，逐步实现内部审计的信息化管理。

3.2 建立科学合理的财务监督管理体系

一是严格参照相关法律制度，建立科学合理的企业财务资金管理监督制度，降低职工随意动用财务资金的可能性，有效遏制财务资金滥用。第二，要确保金融资金监管方式的多元化。在财务资金管理过程中，企业不能局限于一种监督手段。作者认为，不同的企业可以根据自身情况安排专业人员到其他单位学习，完善自身的监管方法，从具体的监管方法入手，不断完善监管体系，建立符合自身发展需要的金融资金监管手段。企业。同时，随着信息时代的到来，企业还应将信息管理系统应用于日常的金融资金监管工作中，充分发挥信息科技的优势，定期更新相关的金融监管软件，为金融提供强有力的支持。资金监管工作。同时，企业还应大力提高内部财务人员的能力。企业财务资金管理的质量直接受到内部财务人员整体素质和业务能力的影响。因此，为了有效地解决企业财务资金管理中存在的问题，必须提高内部审计的质量和效率。未来财务团队建设要注重提高团队整体素质和能力，努力打造专业、诚信、廉洁的财务团队，定期安排财务人员学习企业财务资金管理的相关业务知识、法律法规和专业知识，确保企业财务资金管理的持续性。财务人员可以不断更新知识，以满足企业财务工作的需要。同时，要提高财务人员发现、分析、处理和解决问题的能力，提出有效的建议，促进企业财务资金监管的实施。

3.3 强化企业内部控制管理

企业资金管理不仅是财务部门的职责，也离不开企业领导和各部门的协作。因此，有必要对管理者进行培训，提高其财务意识、自觉约束意识和内部控制意识，使其能够重视会计工作和会计信息的真实性和完整性。同时，要进一步加强责任领导与财务人员的分工和责任，保证会计、会计、会计事实的一致性，保证财务信息的有效传递，消除人为因素造成的信息滞后。这里要强调的是，财务资金管理内部控制优化要自上而下，企业领导要带头以身作则，真正推动财务资金监督管理规范的落实。同时，对企业资产的监督管理，要建立严格的内部财务管理制度，建立完整的固定资产购置、使用、报废全过程的管理制度，确保账实相符。在固定资产管理过程中，要落实财务资金管理制度，尽可能建立责任人制度，记录资产转移、检查和反馈的过程，并由相关责任人负责。禁止无关人员干预，确保财务资金管理的公平性，充分反映企业财务资金的变化。

总之，资金管理在企业发展中起着重要作用，资金管理是企业健康发展的保证。企业可以通过加强现金流量管理，调整资本的总体配置和使用，采用信息化的财务资金管理手段，创造良好的内部控制环境，完善资金管理和评估体系，促进资金的安全、高效和科学使用，从而促进企业健康持续发展。