(北京建龙重工集团有限公司 北京 100070)

一、计划组织安排

资金计划需要公司各部门提供不同时间段内的资金收、付数据，需要与实际安排相符。各部门均有一人为直接负责人，负责本部门数据的审核与审批工作。每月、每周计划数据经各部门领导审批后，严格按计划执行，不得轻易变更。

(一)财务处职责

财务处作为公司资金计划的总体负责单位，职责如下：

1.负责公司各项资金计划数据的收集、整理、校核及计划编制、平衡工作，主要包括：①月资金计划。月初，财务处专人负责收集各部门审批后报送的计划数据；根据本月生产经营计划核实大额资金收付是否相符；结合本期债务明细表，编排筹资计划；根据年度预算编制非生产性费用计划、税金支付计划，并根据以上资料形成月度资金计划。②季度资金计划。每月月初，财务部门应根据年度预算及未来三个月生产经营计划，结合各专业部门报送的季度资金计划进行审核、汇总、平衡，形成季度滚动资金计划。③周、日资金计划。根据月度资金计划和各部门报送的周计划，编制本周总额及每日资金计划。个别部门日常费用日资金计划数据主要依据上月实际支付规律分配。

2.非生产性费用月度及各周支出计划由财务处计划科负责；当月各项税费计划的安排由财务处会计科负责；财务费用支出计划资金科负责。

3.负责资金收付调节工作，对资金计划编制中出现的无法分配资金缺口，财务处负责与相关部门协商，调整资金收付金额及时间节点，确保资金余额合理连续。……