袁自立　马红正

【摘要】本文通过介绍分析银行预留给企事业客户的支付接口实现无现金直接支付，并剖析无现金支付的原理，结合实际使用情况分析现阶段使用无现金支付方式存在的优缺点。

【关键词】银企直连;接口;无现金支付

一、目前财务支付的方法和渠道

随着中国社会不断进步，中国的经济也在不断地迅猛发展。单位与单位之间、单位与个人之间的经济往来也越来越频繁。财务工作的最后环节——出纳也是业务量的不断增大，承受着越来越多的工作压力。出纳承担着整个财务工作的最后一个也是最为谨慎的任务——支付。目前国内企事业单位支付的方法和渠道主要有如下几种：一、现金。每天从银行提取备用金用于当日开支。这样的方法很大程度受限于安全性和财务人员的素质，随着财务制度要求逐渐严格，这样的支付手段已经逐渐成为财务部门的备选方案。二、支票。由财务部门出纳人员开具银行支票，收款人取得支票后到相应的银行兑现。这样的方法要远远比第一种纯现金的方法安全许多，但是依然存在缺点，如会增加财务部门工作成本、签发支票较为繁琐等。三、网上银行转账。由出纳人员登录网上银行，输入收款的银行账号和收款金额进行网上银行转账操作。这样的方法较为方便和灵活，并且极大地提高了安全性，符合财务制度的严格要求，目前为主流的支付方式。四、无现金支付。这种支付方式的基……