财商教育不仅仅是关于如何管理钱、如何理财的教育，更多的是资源管理思维和方法，包括对金钱、时间、精力、技能在内的各种资源进行有效管理。

随着时代发展，社会进步，科学技术日新月异，各种经济现象层出不穷，各种金融工具、金融产品渗透到了社会生活的每一个角落。然而，我国的财商教育还处于起步阶段，中国人的财经素养整体还不高。如何把握财商教育的方向和内容，采取有效的方法和路径加强对广大中小学生的财商教育，切实提高中小学生的财经素养，为民族未来打造一代适应现代化竞争与发展的高素质人才已是摆在当下学校教育中的紧迫任务。

一、中小学财商教育的必要性

财商是指个人、集体认识、创造和管理财富的能力。财商已经与智商、情商并称为现代人才不可或缺的三大素质。财商教育是借助智商、情商教育的表达方式提出对人的财富观的教育，通过教育提高人们对获取财富和享用财富方式的认识，培养正确的金钱观念和基本的理财技巧，提高人的综合素质。青少年财商的培育不仅对个人的人生发展意义重大，其整体水平的高低，还将决定社会的可持续发展能力和国家的核心竞争力。近些年来，财商在世界范围内得到广泛重视，一些国际组织和许多国家都在积极推动财商教育，有些国家甚至将财商教育上升为国家战略，成立了专门机构负责推动青少年財商教育，实施财经素养教育活动。例如，美国国会早在2003年就通过了《财经素养和教育促进法案》，并成立了财经素养教育委员会。英国、澳大利亚、加拿大、新加坡等50多个国家也都实施了财经素养国家战略。

我国也越来越重视财经素养教育，2015年11月国务院办公厅印发了《关于加强金融消费者权益保护工作的指导意见》，要求教育部将金融知识普及教育纳入国民教育体系，切实提高国民金融素养。然而，由于传统价值观念和应试教育的影响，目前财商教育在我国教育体系中还处于起步阶段，尤其在中小学阶段还没有被重视。中小学财商教育不到位给青少年学生的健康成长带来了严重的不良后果。据2012年5月《中国青年报》社会调查中心的一项在线调查显示，94.9%的受访者认为现在青少年乱花钱现象严重。青少年中金钱至上的观点比较流行，花钱随意，盲目攀比，讲排场之风盛行。一些则走上工作岗位的年轻人理直气壮地成为了“购物狂”“月光族”“啃老族”“卡奴”等，这些不良现象引发了一系列社会问题，严重影响了青少年整体素质的发展。由此可见，在中小学重视和加强学生的财商教育迫在眉睫。

二、中小学财商教育的内容

财商教育不仅仅是关于如何管理钱、如何理财的教育，更多的是资源管理思维和方法，包括对金钱、时间、精力、技能在内的各种资源进行有效管理。它是一个很好的能力培养途径，具体来讲，财商教育可以使青少年在获得知识技能的基础上形成良好地理财习惯，自信理性进行决策和选择，积极乐观面对生活，最终实现价值观的塑造。财商教育的内容是随着社会和经济的不断发展而不断充实和完善的，一开始，人们觉得关于经济方面的教育太重要了，就把它纳入进来，成为经济学教育。再后来，大家又觉得经济学教育也不够，还要把金融、商业管理等学科教育加入进来。总体来讲，财商教育主要涉及经济学、金融学、管理学等学科，以及与个人决策整合起来，形成我们现在看到的财商教育的基本内容。

基于以上对财商教育的目的和内容的分析，结合中小学学生的身心特征、智力水平和实践能力，笔者认为对青少年进行财商教育的主要内容有以下三个方面：一是促进学生形成正确的金钱观和财富观，通过各种途径培养中小学生节约习惯、自控能力、计划意识、合作精神以及公益意识。二是帮助学生掌握财务知识，让学生认识货币、银行、储蓄、利率、信用、理财等概念，掌握一些简单的经济和金融知识，初步形成理财观念。三是学会理财技能，教育学生学会制订购物计划，能主动管理零用钱，会进行价格计算和比较，能进行货币存取。这三个方面的内容，在不同的学段应有不同的侧重。在小学、初中阶段，应着重对学生进行正确金钱观、理财观念的教育，在高中以上阶段着重对学生的理财能力进行训练。

三、中小学财商教育的路径

提高中小学生的财商是我国素质教育亟待解决的一个重要命题。这关系到中小学生个体的健康发展。因此，学校应该主动承担起这一重要责任，在教育教学过程中注重对中小学生进行财商教育。

第一，开设财商教育校本课程。课程是实施教育的载体，中小学要重视和加强学生的财商教育，最有效的方法是在教学中增加财商教育内容，将财商教育纳入学校的课程计划，在条件允许的前提下组织开发和实施财商教育校本课程，只有这样才能保证财商教育落地。2002年国际经济与合作组织（OECD）在首篇关于财经素养教育的国际研究报告《提高财经素养：议题与政治的分析》中指出：教学，特别是将财经素养教育纳入正规学校课程，是让一代人在最大范围内接受财经素养教育的最有效、最公平的方法。从国外一些国家的经验来看，大多数重视财商教育的国家也都将财商教育纳入学校的课程体系。在美国，从20世纪70年代中期财商教育开始走进中小学课堂，学校为不同年龄段学生设计了系统的财商知识教育课程。在英国，政府已经于2011年秋季开始在中小学生中开设财商课程，系统地对中小学生加以训练。在我国上海市的部分中小学，也已经开设了财经素养试点课程，而且收到了较好的效果。因此，一些经济状况良好、师资充裕的中小学，可以尝试在部分年级开设财商教育校本课程，通过校本课程的有效实施，全面提高学生的财经素养。

第二，在学科教学中渗透财商教育。目前，我国现行的基础教育课程体系中虽然没有单独开设财经素养课程，但是在数学、社会、科学、道德与法治、政治等课程中渗透了相关财商教育的内容。调查显示，北师大版小学二年级至六年级数学教材中“购物”“加与减”“混合运算”“认识小数”“除法”“生活中的负数”“小数乘法”“小数除法”“百分数应用”等单元内容有很多计算和解决问题都涉及到购物、消费、打折、存款、利息等理财知识。部编人教版《道德与法治》九年级上册第一课“踏上强国之路”，通过坚持改革开放和走向共同富裕两个专题让学生了解和感受改革开放带来的经济和生活变化。高中思想政治教材《经济生活》的经济教育内容相对比较丰富。当然教师也可以在教学过程中根据教学内容对学生进行财经素养的渗透教育，例如：在数学教学中，在教学购物、购票、租车的合理性等内容时，教师会引导学生通过小组合作商讨各种解决问题的方案，通过相互比较得出哪种方案最合理、又省钱。在这个过程中教师就可以及时将用财、惜财的知识和方法加以渗透，对理财内容适当加以拓展，让学生在解决问题的过程中，体验到理财的重要性，学到理财的方法。另外，教师还可以利用综合实践活动课程或者通过开展主题班会，组织学生集中学习财经知识，掌握基本的财经技能。总之，财经素养的培养是一个长期过程，教师可以根据自己所教课程内容，捕捉教材中的财经素养培养点，挖掘教材隐含的财经素养内容，彰显自身教学行为中的财商品质，以期达到在学科教学中渗透财商教育的作用。

第三，组织丰富多彩的财商教育活动。财经素养涵盖了心理、知识、能力、行为和实践等多个层面的内容，财经素养的形成与发展需要通过学生的切身体验才能获得。因此，财商教育不仅仅是对学生进行财经知识的教授，更重要的是开展丰富多彩的财商教育实践活动，只有通过实践活动，学生所获得的“财经认知”才能形成“财经技能”，进而转化为“理财行为”，从而真正形成并不断提高财经素养。学校可以根据教育需要，建立“班级银行”和“班级超市”，为孩子们提供践行理财知识和技能的场所;也可以组织学生开展“跳蚤市场”“爱心义卖”活动，为学生提供财经实践的机会。班级也可以以“小小家庭理财师”为主题，设计“我来当家”体验活动，让孩子模拟家庭理财。通过设计和开展丰富多彩的财经实践活动，激发学生对财商教育的兴趣，达到增长学生的财经知识、提高学生的理财意识、发展学生的财经技能的目的。

第四，引导家长做好子女的财商教育。家庭是对孩子进行财商教育最主要、最理想的场所，家庭能为财商教育提供所需的内容、材料和组织具体的活动。父母是孩子最好的老师，父母在教孩子正确认识财富，训练孩子形成独立思考、自主管理的习惯，开启孩子创富、理财的潜能方面具有不可替代的作用。然而，当前中国大多数家长以前就没有接受过财商教育，自身的财经素养不高，对培养孩子的财经素养的重要性认识不足。部分家长拜金主义思想严重，过分夸大金钱在社会生活和人生前途中的作用，片面支持子女对金钱的盲目崇拜和追求，对子女过于娇惯，认为不能让孩子受委屈，多花点、随便花点都是应该的，至于如何进行财商教育无所谓，忽视了理财能力的培养。因此，要想全面提升青少年的财经素养，需要中小学通过家长学校或者家长会，向家长大力宣传财商教育，引导家长重视对子女财经素养的培养，指导家长帮助子女制订科学的消费计划，利用适当时机和在一定范围内鼓励子女进行储蓄、投资等实际的理财实践。与此同时，引导家长积极地配合学校做好有关财商教育工作，充分挖掘和利用社会的财商教育资源，加强子女的财商教育，帮助子女树立正确的金钱观、理财观。

【王甲，西安交大阳光中学】

责任编辑︱孙格格