●肖长智

一、供给侧改革背景下我国商业银行不良贷款现状

2015年以来，我国经济进入一个新阶段，主要经济指标之间的联动性出现背离，经济增长持续下行且CPI持续低位运行，居民收入有所增加而企业利润率下降，消费上升而投资下降，中国供需关系正面临着不可忽视的结构性失衡。在全球经济增长乏力的大环境下，中央在2015年提出推进供给侧结构性改革发展战略，指明了下阶段经济发展的新思路和新方向，专门部署全面深化改革与扩大双向开放工作，确认“要在适度扩大总需求的同时，着力加强供给侧结构性改革”，部署主要抓好“去产能、去杠杆、去库存、降成本、补短板”五大任务，着力提高供给体系质量和效率，增强经济持续增长动力。在国家供给侧改革背景下，商业银行也应由供给侧入手优化商业银行要素配置，为实体经济的转型和发展提供金融支持，与此同时，不良贷款作为商业银行经营的重要指标受到供给侧改革的影响较大，在此形势下如何防范和处置不良贷款也应作进一步研究。

根据原银监会发布的数据，自2011年四季度开始，商业银行资产质量进入下行周期，不良贷款余额和不良率结束“双降”，从2013年二季度开始持续“双升”，直至2016年末才变为“一升一降”。不良贷款余额从2011年末4279亿元飙升至2017年末的17057亿元，不良贷款率从1%左右升到2016年三季度末的1.76%，直到2016年末，商业银行不良贷款率才出现第一次下跌，不良率为1.74%，这一指标自2016年四季度开始连续五个季度不变。……