孙熙琴

摘 要 农村合作金融机构的风险控制对自身的经营发展，乃至对”三农”经济的发展都起到至关重要的作用。本文从农村合作金融风险的成因入手，从内控机制、外部监管、信用保证、保险机制及法律规范等方面探讨农村合作金融风险的防范机制。

关键词 农村合作金融 金融风险 防范机制

中图分类号：F830.34 文献标识码：A

1农村金融风险的成因

农村合作金融风险的形成，既有农业、金融业特殊性的原因，还有相关政策的原因。

（1）农业高风险低收益导致金融风险凸显。农户贷款资金大部分投入到种植业、养殖业等高风险弱质产业中，收益低成本高，市场供求信息滞后，受暴雨冰雹等自然灾害和市场风险的双重影响较大，加剧了农村合作金融机构的风险。

（2）市场化落后，产权不清致使机构运作不规范。有的农村合作金融机构市场化改造不彻底致使产权既有社员产权又有公共产权或企业性质的产权，造成内部治理混乱、决策不民主、监督不到位等问题，经营风险和操作风险较大。由于缺乏有效的激励机制，工作人员的薪酬和升迁与经营业绩不挂钩，导致他们在业务操作中对融资对象的资格审查、资金回收等环节缺乏严格有效的监管，出现严重的“内部人”控制和寻租现象。

（3）外部监管落后加大风险。银监会作为监管主体，对规模小又分散的农村合作金融组织的监管缺乏针对性和有效性，忽视了合作金融的特殊性，以商业银行的监管标准进行监管；……