曾庆妍 朱晓桐

摘要：银行对账管理系统是银行对账工作中重要的组成部分，而银行对账工作又是一项十分细致、十分具体的工作，如果稍微有一点疏忽，往往造成严重的后果，疏忽导致的差错会造成各方的利益损失。以报社为例，银行存款余额调节表发挥很大的作用，不仅仅具有检验银行账目正确性的作用，更重要的是，还能及时对报社未付的账项追根溯源，这样一来通过对未达账项内容及其缘由的掌握，能很好地达到管理未达账项的目的，能完美防范报社利益的损失，由此可见，银行对账电算化管理的作用在当今社会可以说是十分突出。在此认知的基础上，笔者结合长春日报社两年多来关于银行对账的实践，对银行对账管理系统功能进行了简单的探讨，并对银行对账电算化管理的效果进行总结，最后，针对其在实际操作中的问题也提出了自己的几点意见，希望能起到一定的指导作用。

关键词：计算机；银行对账；工作；应用

中图分类号：TP3 文献标识码：A 文章编号：1009-5039（2018）16-0210-02

1 数据来源的管理

1.1 银行日记账数据来源

银行日记账是由系统通过数据的直接导入自动生成，数据通过凭证由数据库转入计算机，而库中需要导入的数据包括凭证编号、日期、对方单位、结算方式和结算凭证编码等，除此之外，还应包括借贷方金额和本月余额。这些相关数据都是来自同一个数据库，这也是因为银行对账管理系统同属于同一个财务系统中的子系统。……