摘 要：理财规划为主要针对经济与金融类专业学生开设的一门综合性和实践性较强的课程，随着社会发展，理财规划课程开展的重要性日益显著。而对于高校在开展该课程时，应更加注重其与社会需求的对接，在传授理财规划相关理论知识的同时，更要提升学生在日常生活和职业岗位上对相关知识和技能的实际运用能力。本文通过对目前应用型高校在开展理财规划课程中存在的一些问题进行分析，并对课程教学的改革提出一些建议。

关键词：个人理财；理财规划；教学改革

随着我国社会经济的增长，居民收入的增加，以及金融理财市场的发展，人们的理财意识逐渐增强，社会对理财规划服务和具备相应专业技能的人才的需求不断增长。因此，为了适应新经济形势下的社会需求，开设理财规划课程的院校也日渐增加。然而，目前各大高校对理财规划课程的开展处于起步阶段，面临着很多问题和挑战需要逐步地去探索和解决，特别是如何在理财规划课程中加强理论与实践相结合，增强学生对相关知识和技能的实際运用及操作能力，以实现该课程的人才培养方向与社会需求的有效对接，既有利于大学生更好地就业和实现个人价值，也有利于提升人们生活水平及促进金融理财行业和社会经济的发展。

一、完善理财规划课程教学的必要性

（一）个人及家庭理财意识的日益增强

根据国家统计局公布的《中华人民共和国2017年国民经济和社会发展统计公报》[1]数据显示，2013年至2017年我国居民人均可支配收入一直呈现增长趋势。随着个人收入的增加，人们的理财意识逐渐增强，对理财产品和服务的需求也日益增长。因此，金融理财规划行业对人才的需求也日益增长，理财市场有着广阔的发展前景。

图1 2013-2017年全国居民人均可支配收入及其增长速度[1]

（二）理财规划行业的不断发展

近年来，金融机构的理财业务逐渐从单一的理财产品的销售，向综合的理财规划服务方向发展。个人理财规划业务是针对个人或家庭为主要服务对象，为了帮助其实现财务自由或某些特定的理财目标，而对个人或家庭的基本信息和财务数据进行收集、整理和分析，根据家庭生命周期相应阶段的财务特征及理财目标，结合运用如储蓄、保险、证券等多种金融手段，合理地为其进行资产优化配置的综合性金融服务，主要包括生活理财规划和投资理财规划两部分[2]。随着我国金融市场的发展，理财工具、理财产品和理财方式呈多样化发展，人们对专业的综合性理财建议的需求不断增加，理财规划行业对综合型专业人才的需求也日益增长。

（三）大学生理财问题的频繁出现

随着居民收入的增长，大学生可支配收入也不断增加，与此同时，互联网金融迅速发展，使大学生不仅可以通过互联网支付平台拥有可供其消费的信用额度，还可以通过互联网金融机构低门槛地申请到贷款。然而由于大学生理财意识薄弱，金钱观和消费观存在不少误区，导致大学生理财问题频繁发生，如非法校园贷引发的各种问题[3]。因此，在社会经济和互联网金融快速发展的背景下，大学生理财需要正确的引导，使其能合理地平衡收支，增强风险意识，理性消费，科学理财。

二、理财规划课程教学存在的问题

（一）缺乏生活性和社会性

根据生命周期不同阶段的理财目标，理财规划的内容包括现金规划、婚姻规划、育儿规划、教育规划、住房规划、保险规划、税收规划、养老规划、及遗产规划等，不仅渗透在每个人的日常生活中，且覆盖人从出生到死亡的全过程。理财规划具有较强的生活性和社会性，对于个人而言，理财规划是结合个人生涯规划，为了实现个人或家庭的各阶段的不同目标而进行的资产优化配置的规划活动；而对于社会而言，理财规划课程的开展，是为了满足在社会经济发展中兴起的理财规划行业，对人才和相关专业知识体系不断优化发展的需求。而在目前的理财规划课程教学中，过于偏重理论知识的教学，缺乏与生活需求及社会需求的对接，应与时俱进地结合个人或家庭理财的需求，以及社会对理财规划行业人才的需求，明确理财规划课程的人才培养方向，并把课程的人才培养目标贯彻落实在整个教学设计和过程当中。

（二）缺乏系统性和综合性

理财规划过程中需要综合运用会计、财务管理、金融学、货币银行学、证券投资、国际投资、经济法等财务、金融及经济等专业相关学科的知识，是一门跨学科的系统性和综合性非常强的课程[4]。而现阶段的个人理财规划课程教学中，普遍地把涉及的不同学科的知识分开地进行讲授和练习，教学内容单一地偏向财务管理方向或金融投资方向，缺乏对各科知识与技能的系统教学和综合运用。如在现金规划过程中，需要运用会计和财务管理相关知识对个人或家庭的财务状况进行分析，而在得出分析结论之后，需要运用财会知识进行预算及现金流的管理，同时结合金融投资知识，利用保险、证券投资、固定资产投资、合理的融资贷款等方式进行资产的优化配置，以实现资产增值和各阶段的理财目标。因此，在理财规划课程的教学中，应加强结合相关学科的专业知识和技能，综合化系统化地开展理论知识的教学和实践操作的练习。

（三）缺乏实践性和业务性

个人理财相关课程在高校的开展仍处于探索阶段，在大多数高校仍属于选修或考查类的课程，在资源的投入和课时设置上，相比专业必修课有一定的约束，如一般理财规划课程的课时设置为32课时，且以理论教学课时为主，社会实践、校企合作项目或企业实习等实践性和业务性强的教学项目相对难以开展，导致课程教学多为理论教授，缺乏实际操作的教学与练习。理财规划是一门综合性系统性强的跨学科课程，体现了新经济形势下，社会对综合型专业人才和技能的需求。而且在市场经济进一步发展的环境下，社会竞争日益激烈，只有专业业务能力强，实践经验丰富的人才，才能适应快速发展的社会经济环境。因此，理财规划课程的设计和开展应加强对实践能力和业务能力的培养[5]，如专业的理财咨询师和理财规划师应具备的各方面的实际业务能力，除了财务会计及经济金融方面的专业技能的实际操作外，还要培养理财师在实际业务中需要具备的其他方面的职业能力，如沟通能力、投资理财心理学及职业道德等。

三、理财规划课程教学改革建议

（一）案例分析教学

案例分析教学是当代教学中常用的一种教学方法，是一种低门槛且有效的理论联系实际的授课方式。在个人理财规划教学中，通过与时俱进地引用银行、保险、证券等相关金融机构或行业的典型案例，联系实际案例对相关的理论知识进行分析和阐释，能有效地让原本对学生来说是飘在天上的理论知识更加接地气和更加贴近他们的生活，有利于增强学生对相关知识的理解与掌握，更有利于加强学生在实践中运用理论知识分析和解决实际问题的能力。如针对频繁发生在学生身边的非法校园贷和网络贷款诈骗等问题，可以通过引用新近发生的影响面较广的一两个案例，引导学生结合理论知识对其进行综合性的全面分析。首先，由教师对案例发生的基本背景和相关信息进行介绍，然后引导学生通过课堂讨论或小组案例分析演示的形式，综合运用个人理财中涉及的各个学科的专业知识，对案例发生的原因和影响进行分析，最后通过自主思考和小组讨论对如何预防和解决案例相关的问题提出建议或对策。通过对案例的分析和学习，不仅加深了学生对理论知识的理解，增强了学生理论联系实际的分析和解决问题的能力，也在一定程度上对学生树立正确的价值观和金钱观，增强风险意识起到较有效的引导作用。

（二）情景模拟教学

利用理财规划课程的生活性特点，结合学生的生活需求，设计能让学生有效地代入的情景，以课堂讨论分析或规划方案作业的形式，让学生运用相关专业知识和技能，对情景中的问题进行分析，并提出科学合理的解决方法或规划方案。如可通过作业或期末考核任务的形式，让学生充当自己的理财规划师，结合个人生涯规划和家庭生命周期，对毕业后的人生各阶段进行理财规划方案的设计。首先，学生通过对个人或家庭基本信息和财务数据的收集、整理和分析，了解个人或家庭的财务状况、理财偏好和风险承受能力，并结合个人的职业规划和生涯规划，设定各个阶段的理财目标；然后，综合运用理财规划相关的专业知识和技能，设计合理的系统化的理财规划方案，包括对各阶段收支进行预算、现金流管理、保险规划、投资规划和资产的优化配置等，以实现每个阶段设立的理财目标。最后，毕业之后在对自己设计的理财规划方案的实际执行过程当中，不断根据现实的变化以及实际效果的偏差，及时对方案进行评估和修正，然后再一次投入到实践当中，开始逐渐优化理财规划的循环。通过对个人和家庭的理财规划的不断实践和完善，更加深入地了解和掌握理财规划的整个系统化的过程及涉及的各个方面的知识与技能，有利于学生在开展理财规划师的业务时，能更有代入感且更能理解客户的心理，也能更有效地根据客户的需求为客户提供合理的理财方案。

（三）项目实践教学

高校开设理财规划课程的目标主要是为了满足社会发展对理财规划专业人才的需求，而随着日益激烈的市场竞争，理财规划行业对从业人员的实际工作能力要求越来越高，相关企业和机构更加注重求职者的实践经验和实际业务能力。因此，学校应加强校企合作，以开展实训或实习项目的形式，让学生参与到银行、保险公司、证券公司或相关的金融理财机构的工作中，有效地实现校园学习环境与社会实践环境的有效结合，有利于学生将课堂上学习的理财规划相关的知识和技能，实际地运用到具体工作中，通过项目的实践，增加学生的理财规划业务的实践经验，增强其开展理财业务的实际工作能力，使学生更好地适应社会和市场对理财规划职业人才的需求。此外，项目实践教学法对学生有较强的目的驱动和兴趣启发作用，为了实现项目工作的目标和业绩，学生的学习和工作有了强烈的动机；且参与项目实践工作能让学生接触到不同的客户，了解和学习到实际工作中会出现的各种问题及其解决方法，这些都是相對单调的课堂教学无法提供给学生的，因此，项目实践教学更能激发学生对理财规划职业的兴趣，也更能清晰地明确其学习和工作的目的，有利于学生更加有效地进行职业定位和规划。

四、结论

本文通过对推进理财规划课程教学改革的必要性和目前高校在开展个人理财课程过程中存在的一些问题进行分析，并从改进理财规划课程教学方法的角度，提出了一些建议：第一，案例分析教学中需要与时俱进地不断更新教学案例，并加强案例分析过程中，对专业知识的系统化和综合化的运用，以提高学生有效地分析和解决现实问题的能力；第二，通过情景模拟的教学方式，深化学生对专业知识的理解与运用，通过情景设置，增强学生的代入感，从而更有效地理解客户的理财需求，综合性地提高其作为理财规划师的职业能力；第三，通过加强校企合作，为学生提供理财规划相关的实践机会，在参与项目工作的过程中，增强学生的实际工作能力，激发其对理财规划工作的兴趣，明确在行业中的定位和职业规划，从而有利于提升学生的从业能力，更好地适应社会发展对理财规划行业人才的需求。总而言之，理财规划课程是一门兼具生活性与社会性，综合性与系统性，以及实践性和业务性特点的课程，在开展教学的过程中应注重与时俱进，加强理论与实际相结合，以更有效地培养出专业能力扎实，实际业务能力强，能很好地适应社会发展与市场竞争需求的综合型专业化人才。

参考文献：

[1]中华人民共和国2017年国民经济和社会发展统计公报[R].中华人民共和国国家统计局，2017.

[2]孟德锋，张瑞.高校个人理财课程教学的问题和对策[J].市场周刊（理论研究），2011，（12）：147-148.

[3]苏丹娜.互联网金融对大学生消费行为的影响[J].中国商论，2017，（26）：66-67.

[4]郭燕飞，谢升峰.《个人理财》课堂教学中学生创新能力的培养[J].教育教学论坛，2015，（36）：176-177

[5]祝红.以职业能力为导向改革“个人理财”教学方法[J].淮北职业技术学院学报，2016，（06）：62-64

作者简介：杨嫔玉（1987—），女，汉族，广东人，硕士，北部湾经济研究中心，副研究员，主要研究方向：国际金融。