摘 要：随着时代的进步，各种金融支付手段日益丰富，金融环境日益完善；另外集团企业为了对财务资源进行集中监控，整合财务内部资源，防范决策风险，提高效率，逐步实现财务集中。这对新形势下的资金安全管理在风险防范意识、管理制度执行、监督执行提出了新的要求及管理模式的变革。

关键词：资金安全；现代集团企业；管理

中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1004-7344（2018）23-0269-02

企业资金安全涉及到公司的库存现金、银行存款，各类票据实务管理，也涉及到资金收款、支付安全的管理。信息化手段的提高，收款与付款的方式也发生了较大的变化，现代集团企业要从以下方面加强资金基础管理，防范风险、堵塞漏洞。

1 库存现金及票据管理

（1）各种各样支付手段的便捷性、及时性，企业可以取消库存现金和现金支票的使用，银行账户不允许提現。

（2）企业不再领用现金、转账支票，其他票据严格执行票据管理的内部牵制制度及领用、登记、保管、检查闭环管理。

2 银行账户管理

（1）建立银行账号开立、变更、注销审批制度，基层单位银行账号的变更需要省级分管财务领导、单位负责人审批，并报总部审批备案。所有的银行账号变更资料需要装订成册，保管15年，接受上级安排的各种检查。每个月要对所有的银行账户进行清理，凡是不在使用的银行账户，在30个工作日内要完成销户工作。

（2）互联网账户应以本单位名义开立，严禁以个人或部门名义开立本单位互联网账户。……