徐雨珊

摘 要：随着我国经济的发展和新巴塞尔协议对各商业银行信用评估体系管理要求的增加，我国一直沿用的传统的质量分级评估方法日益展露出其落后性，不仅局限了商业银行自身的发展，也影响了我国金融业的进步。基于此问题，笔者在分析研究国际各个较为成熟的模型后，决定以Credit Risk+模型为主体，研究其信用风险评估原理和内容与其对我国商业银行的适用性，以期对解决我国现今的信用风险评估不够准确问题做出一定贡献。

关键词：商业银行；信用风险评估；Credit Risk+模型；适用性

一、研究背景

金融是我国经济发展的支柱，银行更是在其中扮演着关键的角色，而具有调节经济和信用创造等职能的商业银行更是其中不可或缺的重中之重。商业银行的活动受诸多风险因素的影响，信用风险是其中导致资金链断裂的首要风险因子。商业银行信用风险是指贷款人因各种原因不愿偿还或因意外导致其丧失偿款能力所导致的商业银行蒙受损失的可能性。因此，能够准确完整地衡量与评估商业银行信用风险是商业银行必须考虑的重要问题。然而，在我国商业银行信用风险评估体系中，仍然沿用最传统的质量等级划分方法，并不能有效地量化计算出贷款人的信用风险。当前，经济全球化浪潮不可逆转，且国际间商业银行竞争激烈，我国商业银行若想提高自身在国际市场上的竞争力，顺应国际商业银行发展潮流，有必要借鉴国际上较为成熟的信用风险评估管理方法来优化自身信用风险评估体系。……