戴萍

摘要：近年来，越来越多的人们选择创业，但创业失败是当前社会环境中普遍存在的现象，所以创业失败的研究在创业活动中就显得尤为重要。利用韦纳的归因理论，叙述了创业失败归因（内因、外因）和创业失败学习（探索式学习、利用式学习）的相互作用关系。再根据佛隆的期望理论，将在创业失败背景下的期望模式的四个因素作为的中间变量，说明了创业失败归因、学习以及成本对创业者的后续创业意向影响。

Abstract： In recent years， more and more people have chosen to start a business， but the failure of entrepreneurship is a common phenomenon in the current social environment. Therefore， research on entrepreneurial failure is particularly important in entrepreneurial activities. Wena's attribution theory was used to describe the interaction between entrepreneurial failure attribution （internal and external causes） and entrepreneurial failure learning （exploratory learning and utilization-based learning）. According to Forong's expectation theory， the four factors of the expectation model in the context of entrepreneurial failure are used as intermediate variables to explain the attribution of entrepreneurial failure and the impact of learning and cost on follow-up entrepreneurial intention.

关键词： 创业失败；创业失败归因；创业失败学习；后续创业意向

Key words： entrepreneurial failure；entrepreneurial failure attribution；entrepreneurial failure learning；subsequent entrepreneurial intention

中图分类号：F270 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2018）14-0001-03

0 引言

近年来，由于经济和科技的迅速发展，政府对创业扶持的力度不断的加强，创业机会以及创业环境较以前来说都得到了很大的改善。且随着时代的变迁，越来越多的人倾向于风险喜好型，所以创业活动日益活跃在社会中。但是，并不是所有的创业尝试都能取得成功，之所以说选择创业的人属于风险喜好型式因为创业这种行为是创业者需要在充满不确定性因素的环境中利用自己所拥有的资源识别以及把握机会、谋求经济利益的一系列过程。由此可见，创业活动是一种高风险的行为。那么，创业失败也就在所难免。从历代企业家的经历来看，不论是国内还是国外，多数成功的企业家也都有创业失败的经历。

伴随着创业失败而来的失败成本不仅包括经济上的成本，而且还有精神上的成本。创业者在遭受经济上的负担的同时还要承担心理上带来的重创。虽然，创业失败是社会的普遍现象，但是，如果创业失败的发生率过高的话可能会对后续创业者的积极性、动力以及信心造成一定的影响，进而可能会阻碍整个社会经济发展进程。所以，研究创业失败的原因，如何从创业失败的经历中汲取经验，对这些初次创业者重新踏上创业的征途并且在后续的创业中取得成功具有重大意义。

一些关于对创业失败等一系列的研究仍然处于初步阶段，将在下文具体阐述国内外对创业失败等问题的研究。本文首先基于对创业失败研究发展脉络的梳理，其次结合佛隆的期望理论以及影响人类行为的因素来构造创业失败对后续创业意向影响路径，最后提出未来研究展望。

1 创业失败概念界定、创业失败归因

1.1 创业失败概念界定

现阶段关于创业研究仍处于初步阶段，对于创业失败概念的界定比较模糊，学者们对此的观点并不一致。由于学者们从不同的研究视角出发，因而对创业失败得出不同的结论。本文根据现有的对创业失败概念的界定，大致總结出以下三种观点：

首先是依据结果观对创业失败得出的定义，即企业的最终的存在状态，只有两种情况：要么是作为企业继续发展下去，要么是倒闭、清算或者破产。因此，在结果观的基础上对创业失败的定义就是简单的判定企业是否关闭。如果企业有破产、倒闭或者清算的现象，那么就判定此次创业是创业失败了。虽然该种概念的界定容易判断，便于建立样本，但是该种判断标准过于片面和狭隘。所以若仅仅从这种标准去判断创业是否失败的话还是欠缺一定的合理性的，结果也容易失真。

其次是基于创业失败的原因来定义创业失败的。一个企业关闭可能有很多种原因，可能是企业在经营过程中遇到种种困难导致企业不得不关闭，包括资金困难、经营困难等，也有可能是经营者自愿放弃而导致该企业关闭。上述的结果观之后被Headd[1]推翻了，在对企业最终状态进行细致的研究之后，将“创业失败”和“企业关闭”进行了区分。Bruno[2]等人提出企业会因各种原因而导致企业业务的终止，如法律问题，合伙人争端或者仅仅是在同一业务的兴趣转变等。根据Shepherd[3]等人的观点，企业关闭也有可能是因为企业的收入下降或者成本增加到一定程度而不能吸引新的债务和新的资产融资，因此在现有的产权和管理条件下所有者和管理者无法继续经营下去。综上所述，在判定创业失败时，应当对其原因进行分析。

最后是将创业者的预期效果和企业现有绩效进行比对，根据于晓宇等人的研究[4]，认为创业失败是指企业现有的绩效或创业活动未能持续达到或者偏离预期的目标。该种观点不同于前两种以外在的客观标准定义，而是通过创业者内心所设定的预期结果定义创业是否失败，即通过主观条件。这时候不论企业现阶段的业绩如何，即便企业业绩在外在环境看来并不差，但是只要没有达到创业者内心的标准，或创业者的预期目标有所偏离，都可以认定为创业失败。在这种观点下，只有创业者自己可以判定此次创业到底失败与否。

综合上述三种观点，本研究认为定义创业失败不仅要考虑客观因素，更要考虑创业者的主观因素。不能仅仅从企业关闭或者创业者内心的预期目标，应该在创业者的预期目标的基础上考虑企业的经营状况来定义创业失败。

1.2 創业失败归因

对创业失败的归因的研究对后续创业有重大的意义，只有了解了创业失败的原因之后才能对症下药，从失败中学习经验，在后续创业中取得成功。不同的新创企业的创业失败有着不同的原因，但是学者们普遍认为创业者缺乏经验是创业失败的主要原因。但现有的关于创业失败归因的研究缺乏统一结论。本文将学者们对该部分的研究进行了梳理、归类，从内在性的视角来看，发现以往学者对创业失败归因的研究大多都是从因果理论的根源出发，所以创业失败的归因不外乎可以分为两种：外因和内因。

Zacharakis[5]等人提出创业者往往将失败归因于内因，像是创业者自身创业能力和经验的不足，或者是后天努力的欠缺，以及商业模式和经营模式的错误等等，但是投资者往往将创业失败归于外因，像是资金供应的不足，行业竞争过于激烈等一系列外部问题。后来Haase的研究发现大部分创业者将创业失败归于外部原因。不过，后来于晓宇等人[4]在因果归因理论的基础上，除了考虑创业者将创业失败归咎于外部原因和内部原因之外，还考虑了这些归因要素的稳定性。比如，将创业失败归于内因的话，那么该因素是稳定的，如果归于外因的话，那么该因素是可变的。

2 创业失败归因与创业失败学习的联系

失败是引发创业学习的引擎。要想在后续创业中取得成功，从创业失败中学习经验是不可或缺的一部分。创业者对创业失败的归因会在随后的从失败中学习的过程中影响创业者的注意力。例如，有些创业失败者在创业失败的学习中会关注内部“人”的问题，而有些则会关注外部“环境”的问题，这就是创业失败归因对创业失败学习的影响。

那么，创业者在根据对创业失败的归因会通过何种方式去学习呢？这就涉及到了创业失败学习模式的问题。Shepherd[3]指出创业失败的学习模式是指创业者通过分析失败原因。学者们对创业失败的学习模式有许多种观点。Cope[6]通过解剖经典创业案例发现了三种创业失败学习模式，分别是变革式学习、双环学习以及成长式学习。后来Politis在之前的研究基础上，将创业失败学习模式分为利用式学习和探索式学习。本文选择Politis提出的对创业失败学习模式的划分方法，即探索式学习和利用式学习。

根据韦纳的归因理论，若将创业失败归于不稳定的内部原因和外部原因，则满足探索式学习的条件。如果内部原因是不稳定的（努力），创业者在后续学习中很大程度上会选择加大努力的强度，但是伴随努力而来的回报是不确定的，创业者需要承担一定的投入风险，所以不稳定的内因会让创业者趋于选择探索式学习模式。同样的，如果创业者将创业失败归于不稳定的外部原因（运气），那么创业者在会比较在意自己在后续创业中的不稳定成分（运气），但是运气等因素是无法预测和掌控的，所以也是符合探索式学习模式的特征的。据此提出以下假设：

H1：将创业失败归因于不稳定的内因（努力），创业者选择探索式学习模式的可能性较大。

H2：将创业失败归因于不稳定的外因（运气），创业者选择探索式学习模式的可能性较大。

March提出利用式学习和探索式学习有着本质上的区别，利用式学习具有精炼、选择、生产、效率、实施、执行等特征。其本质是对现有能力的、技术和模式的精炼和扩展，且它的回报是可预测的。根据之前学者们对利用式学习概念的界定，如果将创业失败归因于内部的稳定性因素（能力），或者将其归因于外部的稳定性因素（任务难度），它的稳定性是满足利用式学习的条件的，所以创业者在这种情况下会倾向于选择利用式的学习模式。据此提出以下假设：

H3：将创业失败归因于稳定的内因（能力），创业者选择利用式学习模式的可能性较大。

H4：将创业失败归因于稳定的外因（任务难度），创业者选择利用式学习模式的可能性较大。

由前文的四个假设可以看出，创业失败归因会影响创业者对创业失败学习模式的选择。但是，通过一些学者对创业失败学习的理解，本文据此猜测一些创业者在后续的创业失败学习中会发现之前对创业失败归因有误差，从而对这些归因进行修正再继续进行创业失败学习。所以，由此可见，创业失败学习模式同样也会对创业失败归因产生一定影响。

H5：创业失败学习模式反方向影响创业者对创业失败归因的判断。

3 创业失败成本、创业失败学习对后续创业的影响

3.1 创业失败成本

众所周知，创业失败成本会随着创业失败而来。Shepherd[7]认为创业失败成本包括财务成本和情绪成本两个维度。Shepherd[7]通过研究发现财务成本和情绪成本两者之间的关系决定创业失败成本的总体水平，以及对创业者对创业失败修复的影响。情绪成本受财务成本的影响：财务成本越高，情绪成本越大：创业失败的总成本可能是由两者相加或者两者相乘决定。很显然，创业失败成本会对创业者的后续创业意向产生影响，同时也会对失败学习产生影响。俗话说，一朝被蛇咬十年怕井绳，所以说创业者在创业失败中所带来的代价会在随后的创业意向得抉择中占据一定的地位。

H6：创业失败成本影响创业者在创业失败中的学习以及后续创业意向。

3.2 创业失败成本、学习对后续创业意向的影响

Wu等（2008）对创业意向做出了定义，创业者旨在创建新企业的心理状态或者是对自己创建新企业的可能性的判断。现有的部分研究说明了创业失败成本以及创业失败学习对后续创业意向的影响。

佛隆认为，人总是渴求满足一定的需要并设法达到一定的目标，在这个目标尚未实现时，表现为一种期望，这时目標反过来又对个人的动机又是一种激发力量，而这个激发力量的大小，取决于目标价值和期望概率的乘积。同时，佛隆还针对怎样使激发力量达到最大值，提出了人的期望模式：个人努力、个人成绩、组织奖励、个人需要。那么在创业失败的背景下，本文将此期望模式表述为：个人努力、个人成绩、外界评价、个人预期结果。把这四个因素作为创业失败归因、学习、成本对后续创业意向影响的中介因素，考虑这四个因素在其中的作用。

4 结论

本文通过对现有文献的梳理，利用归因理论以及期望理论对创业失败等问题进行了叙述。发现创业失败的一系列研究，包括从创业失败中学习、后续创业意向等，对一些创业者在创业过程中给予很大的帮助和指导，所以创业失败的研究意义是非凡的。希望这方面的研究能够吸引政府在后续创业的资助。

参考文献：

[1]Headd， B.Redefining business success：Distinguishing between closure and f ailure[J].Small Business E conomics ， 2003 ， 21（1）：51-61.

[2]Baron R A. The cognitive perspective：A valuable tool for answering entrepreneurship's basic "why" questions[J].Journal of Business Venturing，2004，19（2）：221-239.

[3]Shepherd ， D A.Learning from business failure：Propositions of grief recovery f or the self-employed[J].Academy of Management Review ， 2006 ， 28（2）：318-328.

[4]于晓宇，李厚锐，杨隽萍.创业失败归因、创业失败学习与随后创业意向[J].管理学报，2013（8）.

[5]ZACHARAKIS A L，MEYER G D.DECASTROJ.Differing Perceptions of New Venture Failure： A Matched Exploratory Study of Venture capitalists and Entrepreneurs[J].Journal of Small Business Management，1999，37（3）：1-14.

[6]Cope J.Entrepreneurial learning from failure： An interpretative phenomenological analysis[J].Journal of Business Venturing，2011，26（6）：604-623.

[7]Shepherd，D.A.Grief recovery from the loss of a family business：A multi-and meso-level theory.Journal of Business Venturing，2009，24（1）： 81-97.