李金择

【摘 要】进入21世纪，商业银行的信贷风险已经占据着商业银行风险管理领域中至关重要的地位。随着经济社会的不断发展，我国的金融市场自由化仍需要进一步深化，在当下的经济形势下，商业银行业务中贷款业务尚是极其重要的业务之一，信贷风险直接影响着商业银行的经营风险，信贷风险加大，经营风险自然而然相应增加，故而商业银行的信贷风险管理是银行业风险管理中的重中之重。本文根据当下商业银行的信贷风险现状，对现阶段我国商业银行需要解决的主要风险进行分析阐述，并且据此提出相对应的风险管理建议。

【关键词】商业银行；信贷风险管理；研究

一、商业银行信贷风险概述

所谓商业银行的信贷风险，即指商业银行经营信贷业务可能产生风险的总和，也就是说在经营货币信贷业务的各个环节，因为一些不利影响造成货币资金无法正常及时地流通，流动性遭到阻碍，从而使货币无法进行增值保值的可能性大小。

信贷风险属于信用风险领域，同时也是银行业的一种传统风险。信贷风险一旦发生就会对商业银行贷款业务的质量造成不小对的影响，极其严重的信用风险可能甚至带来金融危机，对我国的经济发展和稳定。截止目前，我国商业银行都积极配合人民银行的监管，在防范信贷风险管理方面采取相应措施加以改善，尽管如此，信贷风险管理的防范机制仍然不够健全，对风险管理的理论思想也并不完善。

二、我国商业银行信贷业务所面临的主要风险

1.操作风险

操作风险指因为不完善的内部程序或者人员的技术系统、外部因素影响造成货币资产损失的可能性。操作风险究其根本主要是由于商业银行内部控制和治理机制不当，造成的分工协调问题、操作规范问题和技术手段问题等，从而导致了信贷风险的发生。具体的操纵风险发生原因可能是发出指令、记账结算错误以及操作不当或者违规致使商业银行的自身利益遭到损害。

2.信贷风险管理监督风险

商业银行信贷风险管理框架不健全，银行经营管理层不能在总体上了解风险情况，另外，又由于风险报告制度的不完善，也同样导致了风险管理层不能准确及时地对商业银行信贷风险进行了解。综上所述，我国的大多数商业银行在总体的风险监管方面，缺少系统性的管理监督，这就是现阶段我国商业银行面临的信贷风险管理监督风险。

3.信用风险

信用风险有狭义和广义之分。狭义的信用风险是专门针对于银行的信用风险，也就是银行的贷款客户由于各种因素不能如约履行从而造成信贷资金损失的可能性，本质上是违约风险的一种。广义的信用风险，指的是信用主体两方中的一方主体，也就是授信方主体无法履行约定的义务时，对另一方信用主体所造成的损失。本文中的信用风险以及通常讲的信用风险指的是狭义的信用风险，信用风险相对于信贷风险而言，范围更广，不仅仅贷款活动中存在，还广泛存在于商业银行的各种表内业务，表外业务中，比如承兑和担保等。因为商业银行的信贷业务属于商业银行的主营业务，信贷风险是风险管理的主要监管对象。尽管当前我国的各大商业银行均建立了信用风险管理框架，但跟其他经济发达的国家相比，我国的商业银行信用风险监管体系仍然不健全，违约风险依旧时有发生。

三、对我国商业银行信贷风险管理的建议

1.充分利用法律手段

为了保障商业银行的自身合法利益和资金安全，防范信贷风险的发生，降低自身相关利益遭受损失的可能性。一方面，商业银行必须建立适合金融市场的调节机制，依法合规办理信贷业务，与法制接轨。另一方面，商业银行在办理信贷业务各个环节中积极宣传相关的法律法规，加强贷款者遵纪守法意识，积极履行约定的义务，增加贷款者履约、还本付息的自主性。从这两方面下手，达到更好的防范信贷风险的效果。

2.健全内部控制机制

从人员角度来说，商业银行要加强信贷风险管理相关人员的培训，加深内部人员的风险控制和防范意识。健全内部控制机制，把信贷审批和监管进行分离监管控制，有效隔离风险。另外，商业银行的内控机制还要明确区分信贷业务人员的权利和义务，明晰职责。在此基础上，建立对内控机制的检查价机制，以保证及时发现信贷业务过程中存在的各种问题，查缺补漏，有效防范和控制信贷风险的发生大小。

3.完善风险管理信息系统

银行进行风险评估主要依据其风险管理信息系统，风险管理信息系统的质量越好，银行根据其进行的风险评估和管理效率就越高。不仅如此，计算机自动完成计算和对比工作，一些难以实施的风险监管措施得以实现。现阶段，为了适应未来发展趋势和更好地发展壮大，我国商业银行应尽快建立庞大有效的数据库，为银行业的风险监督和管理提供有力的数据支持。不仅仅是为了防范信贷业务的风险，也可以是商業银行其他业务风险防范的手段之一。

结合上文，信贷业务对商业银行的重要性不言而喻，是增加银行收入的主要业务来源，但收益性和风险性的相关关系表明了银行面临的风险也逐渐增大。这就对商业银行信贷风险管理提出了更高的要求。现在的商业银行信贷业务还存在着许多有待解决的问题，这就要求我们通过借鉴监管经验和不断的探索实践，在商业银行的信贷风险管理方面采取有效措施，保障商业银行的健康稳定发展。

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