■陈凯航

科技设备采购大体分硬件和软件采购，主要包括科研项目自主研发、半外包和外包、计算机设备、网络布线、楼层交换机和备份设备等网络基础设施，以及机房的供电、消防、照明、温湿、防雷、门禁与监控等设备采购。除政府集中采购外，科技设备采购方式分自主研发与采购，外包研发、联合研发与采购，以及租赁或租借。

一、科技设备采购评估内容与依据

科技设备采购评估是对采购需求、采购预算、采购计划、采购方式、供应商选择、采购合同、验收入库及运维管理等情况的合规性、绩效性做出评估，以促进科学预算与计划编制，保障业务和机构职能发展需要，促进经济性采购，避免超标准、低质量和重复采购，促进内部管理制度健全，规范采购行为，防范采购过程的操作风险、决策风险、法律风险、资产风险、效率风险、舞弊风险和信息技术风险，帮助实现采购管理目标。评估主要内容与依据是：

1.采购目标评估包括绩效目标是否设定，绩效目标设定是否合理，绩效目标是否全面实现。评估时，坚持按需采购和物有所值原则，以政策、法律、法规和内部管理制度为评估底线，以行业先进水平为标杆，分析评估采购活动的合规性、经济性、效率性和效果性。

2.领导管理机制评估包括采购领导组织形式与成员组成、领导权限量化与分配，采购决策和授权监督等情况。评估时，对照文件、制度和会议纪要，分析设备采购运作机制，设备采购分管领导、相关职能部门及采购合同审核部门负责人是否为领导小组成员，决策是否科学、民主、规范，设备采购部门、设备管理部门、设备使用部门和财务管理部门的权限是否清晰。

3.采购过程评估包括采购需求可行性、采购论证及时性、采购计划完整性、采购成员客观性、采购方式正确性、采购合同规范性和严密性。评估时，按照政府采购文件、政策、法规和制度，对采购过程的技术性、服务性和工程性文档资料进行分析，查找是否存在计划外采购或政府集中采购项目，是否存在化整为零规避招标采购，采用招标、邀标、竞争性谈判、询价、单一货源采购、协议采购和定点采购方式是否规范，是否背离或未全面履行采购合同，采购成员与供应商是否存在利害关系等。

4.设备验收评估包括验收成员客观性、验收依据全面性、验收内容完整性、验收结论及时性和准确性。评估时，对照验收结论或报告，分析设备验收成员是否由提出设备采购需求的单位、部门和设备最终使用者以及设备管理部门、财务部门和监督部门的人员组成，是否按采购合同和相关单据，对采购设备名称、数量、价格、质量、规格、型号和品牌等进行验收或检测，出具验收或检测结论。

5.核算与监督评估包括采购预算经济性、采购账务组织规范性、采购成本核算准确性、采购列支正确性、采购档案齐全性、设备入库登记及时性与完整性，设备出库领用、调拨、调试安装、清理和报废流程严密性，设备最终使用者及科技设备运维管理人员职责、义务和履职情况等。评估时，对照采购预算、采购计划、采购合同、采购验收结论和采购设备的账表卡簿，对采购设备经费列支的真实性和合规性，采购设备数量、价格、质量和状态等进行综合评估。

二、科技设备采购评估方法与流程

本文应用 Yaahpversion0.6.0版的 AHP法软件工具，建立分层级的结果导向绩效评价指标体系，计算指标权重。AHP层次分析算法是20世纪 70年代美国宾夕法尼亚沃顿商学院沙蒂博士（Thomas Saaty）研究提出的，该方法通过确定相对重要性等级进行指标两两矩阵式比较，运用计算公式和最大特征值一致性校验确定指标权重，将定性指标转化为定量指标。Yaahp软件工具提供了调整指标权重的专家小组法、调查问卷法和敏感性分析，还提供了录入各指标加权评估分值计算评估总体结果的功能，极大地提高分析评估工作效率，简化了分析演算过程，具体步骤如下：

1.确定评估指标。沿着“采购需求——采购计划——采购预算——采购实施——采购验收——核算与监督——日常运维管理”的管理路径，遵循指标的可获性、可比性、相关性和重要性，建立如下图所示的三层级指标结构评估模型。

2.确定指标权重。按沙蒂确定的相对重要性等级（表1），将指标两两比较值录入Yaahp设置的判断矩阵关系式中，利用系统功能计算全体单个指标权重和层级指标权重。

表1 沙蒂确定的相对重要性等级

（1）采购管理目标。判断矩阵一致性比例；0.0741；对总体目标的权重；1.0000；Lambda_（max）；4.1978。

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（2） 领导机制。判断矩阵一致性比例；0.0116；对总体目标的权重；0.0650；Lambda_（max）；4.0310。

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（3） 采购过程。判断矩阵一致性比例；0.0643；对总体目标的权重；0.5781；Lambda_（max）；8.6344。

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（4）采购验收。判断矩阵一致性比例；0.0864；对总体目标的权重；0.1057；Lambda_（max）；4.2306。

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（5）核算与监督。判断矩阵一致性比例；0.0581；对总体目标的权重；0.2513；Lambda_（max）；4.1550。

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3.采用小组评议法。成立科技设备采购评估小组，评估小组通常设在一个组织内的监督部门，条件有限的可设在管理部门，但评估人员应具备客观履职要求。采用调阅采购设备档案、分析内部管理制度、现场观察、技术性检测、实物数量监盘、最终用户问卷调查和供应商函证等方法，对设备数量、质量、性能和状态等方面进行评估。通过归集设备采购部门、设备管理部门、财务管理部门和设备使用部门的自评意见，综合评估小组各成员意见，加权计算单项指标和整体指标分值。结合实际，将总分值（100）划为优［100～85分］、良（85～70分］、合格（70～60］和不合格［60～0］四个等级（也可按其它方法划分），以统一评价标准。

［例1］由三人组成的评估小组对采购设备实施评估。通过加权计算三人评估分值并录入系统，系统会自动加权计算最终整体综合分值。

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［例2］采用模糊算法评估领导机制指标集的“等级”。

表2领导机制评估小组评审结果统计表

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领导机制评估集V＝（优V1，良V2，合格V3，不合格V4）

模糊算法遵循取最大值原理，所以领导机制指标集评估结果为良好（0.420157），与系统计算值76.179944分相比较，两种方法评估结果一致。按模糊算法可同理推算采购过程、采购验收、核算与监督指标集的评估等级，采购管理目标评估值的推算会复杂些。

4.出具评估报告。报告内容主要包括设备采购基本概况、问题事实、原因分析和评估建议。基于充足可比的历史数据，采用趋势分析法、因素分法、比例法和结构分析法，对照标杆或经验数据，客观地总结成绩、揭示问题并提出可行性建议。如文中实例1综评结果为优秀（95.7466分），评估人员应紧扣采购计划、预算、验收和运维管理方面总结成绩与做法，对决策权限梳理、民主决策流程、监督工作以及经验做法固化方面提出管理建议，以完善采购流程和规范采购行为。

三、科技设备采购评估结果应用

一是以报告形式向领导层汇报评估结果，促使领导层从组织层面和战略管理角度，对科技设备采购环境、目标设定、风险评估、风险识别、风险应对、内部控制活动、信息与沟通、监督方面做出决策性行动方案。

二是以书面形式向涉及科技设备采购的相关部门反馈成绩、问题和建议，使科技设备采购线上的管理人员了解自身履职成绩和缺陷，从源头上关注设备质量，积极投入到问题纠改活动中，以降低采购质量诱发的各类运维和管理风险，增强风险防范意识，提高采购计划和预算编制的精准度。

三是评估结果与全面风险评估相结合，应用于监督实施计划与方案设计。评估结果和问题纠改行动是监督计划编制依据之一，尤其是重大问题、高风险、关键性建议和未纠改问题是监督人员考虑扩大监督范围、执行跟踪监督程序的重要依据，评估结果执行监督计划后，将问责问题的责任人。