成中杰

摘 要：影响企业融资约束的因素有制度文化、金融发展、经济基础、政府治理和金融生态环境。金融生态环境处于基础地位，较好的金融生态环境对企业融资约束起到缓解作用。基于此，实现金融生态环境优化，降低企业融资约束，需要提高从业人员素质、强化内部管理水平、防止部门和个人利益的驱使、加强制度建设。本文探讨金融生态环境对企业融资约束的影响及其作用机制，分析金融生态环境，有针对性地对企业融资约束提出合理建议。

关键词：金融生态环境；企业融资；作用机制；银行贷款

金融生态环境是金融运行的基础，偏重金融运行外部环境，包括人口、地理、经济、政治、文化等所有和金融行业相互作用、相互影响的方面。金融持续较好地发展，不能缺少优秀的金融生态环境。金融具有风险性特征，其机构同样具有风险性，而且随着金融行业的繁荣和市场经济全球化，金融机构的风险性与日俱增。金融机构的风险性对市场经济和整个金融机构都有巨大影响，所以要深入分析金融机构的风险，讨论如何预防金融风险，这具有重要的现实意义和理论价值。

一、金融生态环境对于企業融资约束的影响

金融生态环境着重于金融运行外部环境描述，是金融运行的基础，包括信用环境、制度环境、宏观经济环境和市场、法制环境等。企业融资是每个企业都要重视的环节，解决融资方面的问题，能进一步促进企业发展，使其在市场竞争中处于优势地位。金融生态环境对于企业融资约束的影响，具体有以下几方面。

（一）制度文化的影响

创新和制度文化是金融机构不断向前发展的动力，创新不足，制度文化建设不到位，会对金融机构发展产生不良影响。从金融机构现状、现实需求、市场竞争形式和金融国际化趋势来看，创新在金融机构会计中势在必行，特别是财务管理，有许多急待开发的领域。但是创新不是说说就能达成，必须从金融机构的具体情况出发，付出财力、物力进行创新，满足企业融资的需求。创新要注意内、外部环境，不能盲目地照搬它处的经验，适应企业经营管理水平，顺应金融机构的客观规律。比如责权发生制，现今在金融机构推行，但这种制度不适应我国企业经营管理水平，违背金融机构的客观规律，会对金融机构造成不良影响，有害金融生态环境的优化。

（二）金融发展的影响

当今金融发展呈现快速发展的趋势，金融发展影响企业的融资约束。金融机构通过不正当的决策，为企业融资，忽视了对知名度、社会影响力和企业信用等方面进行全面分析、综合调查，会造成贷款风险加大，损害金融机构的利益，对金融生态环境造成破坏。对于这种情况，金融机构要改进管理制度，有效地安排相关人员对贷款风险进行全面细致的评估，以此抵抗金融风险，提升市场竞争力，以保证金融机构顺利运行。若是金融机构相关管理人员没有这么做，缺乏对企业财务状况、经营管理能力和信用状况的全面认知，势必会造成决策失误，导致企业融资失败。还有的金融机构没有完善监督管理措施，监测指标体系不明确，无法准确把握金融生态环境。

（三）经济基础的影响

经济基础对企业融资有一定的影响。核算在金融机构中属于重要活动，并对之有举足轻重的作用，将核算工作做好，可对企业融资起到积极作用。我国的金融行业，经过不少年的制度建设和理论研究，已经形成了较完善的核算制度，但仍旧存在缺失的地方，是金融机构不可小觑的风险因素。在细节方面，核算制度有许多地方需要完善，特别是“大额提现”。在结算管理中，大额提现是一个急需解决的问题，如果能有效解决，那么便能为企业融资提供更好的条件。面对这一问题，需要提高风险防范意识，提升从业人员素质，对大额提现问题进行严格管理。

（四）政府治理的影响

政府在金融中具有庞大的影响力，加强政府治理，会对企业融资产生不小的影响。如果金融机构由于制度方面的原因，出现管理失误，从而造成风险，大多是经办、储蓄人员和会计没有遵守政府相关规定展开工作，缺乏责任心、纪律观念和法制意识等。金融行业是高端产业，需要较强的专业性，其相关工作人员要有坚实的理论基础，认真的工作态度，以及高度的责任感。金融机构相关工作人员没有丰富的理论基础是不能胜任金融工作的，工作态度不认真，以及没有高度的责任感都会对金融机构造成不良影响，有害金融生态环境。

（五）金融生态环境的影响

金融生态环境对企业融资约束的重要性不言而喻。如果金融生态环境较好，那么企业融资也会相对比较容易，对企业市场竞争力和发展进程的提升起到良好作用。在某种意义上，想要推动企业快速发展，优化金融生态环境势在必行。在企业融资效益方面，金融机构不能片面地因为要吸纳资金，就盲目提高存款利率，打乱行业标准。或者不根据市场的准则增加营业机构和网点，没有注意到成本效益问题。或不经严密策划就开展新业务，加大金融机构财务风险。

二、金融生态环境对于企业融资约束的作用

（一）作用差异

加强金融机构管理工作，完善相关制度，优化金融生态环境，有利于缓解企业融资约束。在此过程中，要重视企业信用调查，关注公司规模和产权影响。没有良好的企业信用，企业融资注定困难重重，可见企业信用的重要性。至于公司规模，这也是重要的影响因素，因为公司规模小，成立的时间一般较短，能够抵押的物品少，再加上信息不够透明，势必融资困难。而规模较大的公司，成立的时间一般较长，能够抵押的物品多，再加上信息透明高，融资比较容易。

（二）作用机制

在作用机制方面，商业信用和银行贷款是主要影响因素。企业如果有良好的商业信用，那么就能得到金融机构的信任，方便融资。据事实而言，在企业融资中，商业信用对解决企业资金困难有积极的作用。企业融资可利用银行贷款这条重要的途径，优化金融生态环境，完善各项制度，让企业贷款渠道更加畅通无阻，方便企业融资。

三、建议与对策

（一）优化金融生态环境endprint

优化金融生态环境，要从两方面入手，一方面提高从业人员素质，一方面强化内部管理水平。从业人员素质问题对金融生态环境的影响不容忽视，从业人员素质差，会直接造成金融生态环境恶化。所以要优化金融生态环境，就必须提升从业人员素质，让从业人员提升思想觉悟，提高业务素质和思想政治素质，自主抵制诱惑，确保金融工作正常进行。强化金融机构内部管理是优化金融生态环境的又一大途径。如果金融机构内部管理的水平不高，容易出现安全漏洞，对金融机构造成风险。强化金融机构内部管理，要合理地制定规章制度，并严格执行，实现严密的内部管理体系，弥补安全漏洞，降低金融机构的风险。

（二）完善金融生态环境

关于优化金融生态环境，需要防止部门和个人利益的驱使，以及加强制度建设。市场经济全球化，各行各业的竞争日益激烈，在这样的大背景下，某些金融机构无法协调利益方面的关系，为了获得更大的利益，使用违规手段竞争。不仅是部门，个人的利益驱使更是防不胜防。在防止部门和个人利益的驱使方面，要加强政治思想教育和道德素质培养，使其树立高度的责任心，同时增强法律法规观念。完善金融生态环境，加强制度建设是必不可少的，没有完善的规章制度，也就没有完善的金融生态环境。在加强制度建设方面，要做到细致全面，符合金融机构的实际情况，遵循金融运行规律，以便完善金融生态环境。

（三）提高商业信用

商业信用对企业融资的影响巨大，没有良好商业信用的企业融资较困难，有良好商业信用的企业融资较容易。既然在企业融资中，商业信用对解决企业资金困难有积极作用，那么就要在提高商业信用上下功夫。因此，企业要建立良好的商业信用，提升商业信用，以此增加企业的影响力和竞争力，并畅通贷款渠道，降低风险，有利于节约成本，更易得到银行贷款，完成企业融资。

四、结语

企业融资困难是企业都会遇到的问题，约束其的因素有制度文化、金融发展、经济基础、政府治理和金融生态环境等五方面。毋庸置疑，金融生态环境处于基础地位，对金融机构为企业融资起着无可替代的作用。因此要加强金融机构管理，完善相关制度，优化金融生态环境，缓解企业融资约束。且企業融资中要重视企业信用调查，关注公司规模和产权性质影响。没有良好的企业信用，企业融资注定困难重重，而公司规模小和产权性质不当，企业融资同样困难。总而言之，优化金融生态环境对企业融资约束起到缓解作用，要重视企业的商业信用，关注公司规模与产权性质，通过银行贷款为企业融资。要优化金融生态环境，降低企业融资约束，就要提高从业人员素质、强化内部管理水平、防止部门和个人利益的驱使、加强制度建设。

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