刘可心

【摘 要】近些年来，中小企业的发展速度一直保持在较高水平，但是在其发展的过程中融资难度的问题逐渐显现，这在一定程度上延缓了中小企业的发展。本文中，笔者针对当前中小企业发展的实际情况，分析了制约中小企业融资的因素，同时就这些制约因素提出了几点应对策略，希望能够为今后相关内容的研究提供一定的参考依据。

【关键词】中小企业；融资；困境；对策

0 引言

企业发展过程中，资金的支持非常重要，离开了资金的支持企业的运转也将难以正常维持。对于中小企业而言，虽然近些年来取得了飞速的发展，但是资金短缺问题一直存在，融资难已经成为了制约中小企业发展的重要因素。在新形势下，中小企业要想实现进一步发展，必须重视对融资难问题的研究，采取有效手段解决融资难问题。

1 制约中小企业融资的因素

在中小企业的发展过程中，融资难的问题一直难以解决，这对中小企业的发展造成了严重的阻碍。纵观当前我国中小企业的融资情况，在融资时面临以下几个方面的问题：

1.1 发展规划的制定不够科学

一个企业，要想取得快速发展，离不开明确的发展规定。中小企业由于缺乏一定的经验，在制定发展规划的时候，往往表现得比较欠缺，导致金融投资者失去对其投资的兴趣。对于绝大部分中小企业而言，在制定发展规划时，对于短期效益过分追求，忽视了企业的长远发展，有些时候金融投资者对项目感兴趣，但是中小企业却难以提供一份真实可靠的企业描述文件，面对这种情况的存在，金融投资者对项目的投资兴趣瞬间降低。

1.2 可供抵押的实物资产不足

中小企业之所以被称为“中小”，很大一部分原因在于其规模，具体表现在企业员工少、企业资金少、企业占地面积小、企业价值低、企业设备少等方面。由于自身规模较小的原因，无法形成大量的固定资产，在向金融机构申请贷款时，很多时候难以达到金融机构的实物抵押标准，特别是很好提供土地和房产抵押，致使在采用抵押资产融资时无法实现，而这是当前多数中小企业普遍存在的一个问题[1]。

1.3 发展初期的资信度不太高

中小企业发展过程中，会因为内部和外部因素的存在导致发展受挫，特别是在企业建立之初，中小企业在信用上面临很大的挑战。中小企业刚建立时，一切要素都不完善，如资金不充裕、经验不丰富、环境不熟悉、固定资产少、人员流动大等，这就导致企业要想形成稳定且大量的资金十分困难。因此，在向金融机构申请贷款的时候，往往会让金融机构怀疑是否有偿还贷款的能力，增加了金融机构的疑虑。

1.4 企业经营的稳定性比较差

目前，在市场经济环境下，企业之间的竞争越来越大，中小企业在起步阶段要想站稳脚跟，必须要有足够的经营策略，同时还需要足够的资金支持。但是，在市场环境的冲击下，中小企业的生存往往显得非常困难。相关研究数据显示，相比于大型企业，中小企业的生存期比较短，平均在三年左右。如此短的生存时间意味着中小企业的“违约率”将会很高，这就必然导致在融资的时候难度大于大型企业。

2 中小企业解决融资难的对策

2.1 加快中小企业的建设和管理

任何企业要想实现发展，都必须要从自身着手，加快自身的建设。中小企业在发展过程中，与大型企业相比，面临的困难和问题更多，发展受阻的程度越大，要想解决融资难的问题，一定要根据自身的实际情况，解决自身发展过程中的问题。加快中小企业的建设体现在方方面面。首先，改革中小企业的经营机制，利用最短的时间建立起适合中小企业发展的经营决策机制。其次，建立健全财务制度，在经营决策方面下功夫，不断提升经营决策的透明度和科学性。再有，加强人才的引进，建立符合自身发展的人才引进机制，通过人才的引进改善经营现状。最后，积极向优秀大型企业吸取经验，转变融資观念，学习优秀大型企业的融资方式，提升融资的成功率。

2.2 积极参加信用保险和信用担保

前文笔者提及到，中小企业在融资过程中，面临资信不高的问题，使得金融机构投放资金的时候存有很大疑问。因此，政府及中小企业一定要解决好资信度低的问题，改善企业的融资环境。第一，政府一定要明确信用管理的协调部门，牵头成立由工商、财税、社保银监局等部门参加的专门机构，负责本地中小企业信用体系的建设工作[2]。第二，设立中小企业联合征信机构，建立企业信用信息网，向社会公开企业的信用情况，保证企业信用的公开透明。第三，完善中小企业的信用评价机制，信用评价指标在制定的时候，应当充分结合中小企业的特点及发展状况，针对性地制定符合中小企业发展的信用评价指标。第四，建立咨询服务平台，统一收集信用信息，使得银行等金融机构能够更加准确地掌握中小企业的真实情况。

2.3 政府加大中小企业的扶持力度

在中小企业的发展过程中，政府应当发挥出自身的作用，扮演好市场经济环境下的角色，为中小企业的融资提供力所能及的帮助。在给予中小企业融资实质性帮助的时候，应当从财政补贴、税收优惠、设立风向投资基金、贷款援助等方面入手。财政补贴，政府应当进行新的尝试，除了向中小企业科技创新和出口生产提供财政补贴之外，还需要启动对中小企业吸纳就业方面的补贴。税收优惠，给予中小企业更大的税收优惠政策，为中小企业的融资提供更大的空间。设立风险投资基金，加大政府风险投资基金规模的过程中，应当同中小企业板块证券市场统筹来构建。贷款援助，政府可以为中小企业的融资提供担保，具体表现为贷款担保、贷款贴息、直接优惠贷款等。

2.4 发展多层次、多样化的资本市场

中小企业融资过程中，和当地中小金融机构有着密不可分的关系，解决中小企业融资难的问题，除了上述提及到的几方面之外，还应当发展多层次、多样化的资本市场，健全中小企业直接融资体系。这样一来，市场将会有大量的资本涌入，并且可以在全国范围内合理流动，有利于拓宽中小企业的融资渠道。此外，改革现有的企业债券监管模式，推行中小企业债券发行核准制，放宽中小企业债券募集资金的使用限制和上市交易限制，使得中小企业在融资过程中有更多的自主权和主动权。

3 结语

总而言之，中小企业是国民经济发展过程中最活跃的部分，中小企业的发展，对国民经济的发展具有重要的推动作用。由于中小企业在发展的过程中，因为自身内部因素以及外部环境因素的影响，导致融资渠道受阻，出现融资困难的情况。因此，一定要加快中小企业的建设和管理，加大中小企业的扶持力度，积极参加信用保险和信用担保，发展多层次、多样化的资本市场，解决融资难的问题，促进中小企业的健康发展。

【参考文献】

[1]崔学军.中小企业融资难题的制约因素及对策探析[J].北方经贸，2015，（12）：125-126.

[2]郭小婷.化解中小企业融资难题的对策探究[J].技术与市场，2014，（06）：370-371+374.

[责任编辑：张涛]endprint