郭子源

河南将于2017年年底前全面完成农村商业银行组建工作，目前该省农合机构的涉農贷款已占全省银行业三分之一以上，扶贫小额贷款占全省银行业近三分之二。风险得到有效化解，股本得到充实，优秀股东也参与金融机构的法人治理，为建设现代银行制度奠定了基础。

提升农村金融服务水平，基础是深化农村金融体制机制改革。其中，“支农主力军”农村信用社改革进展备受社会关注。记者从河南省银监局获悉，河南省将于2017年年底前全面完成农村商业银行组建工作。

“农信社”改组“农商行”，是国务院对于深化农信社改革的路径部署。2014年，国务院办公厅又印发《关于金融服务“三农”发展的若干意见》，强调进一步深化农信社改革，积极稳妥组建农村商业银行，培育合格的市场主体，更好地发挥支农主力军作用。在此改革过程中，如何化解和防范风险？农信社如何完成机制转换？如何协同推进省联社履职改革？

把化解风险放在首位

在我国农村金融服务领域，长期以来形成了多种中小型机构并存的局面，它们包括农村信用社、农村合作银行、农村资金互助社、农村商业银行、村镇银行等。其中，农信社承担着支农服务主力军重任，在部分农村地区，它甚至是农民获得金融服务的唯一渠道。

然而，农信社也有着较重的“历史包袱”：产权不明晰、法人治理结构不完善、内控制度不健全、资产质量差、潜在风险大。

由此，国务院在《深化农村信用社改革试点方案》中提出，要重点解决好两个问题：一是以法人为单位，改革信用社产权制度，明晰产权关系，妥善处理历史积累和包袱；……