摘要：金融改革是我国经济体制改革的重要组成部分，也是社会各方面能否深入改革的关键所在。正是因为这样，笔者从农村信用社为切入点，探讨与省联社的关系，笔者认为其深入发展，关键在于管辖与服务职能的进一步强化、历史遗留问题的解决和有效联动机制的建立。

关键词：省联社；农村信用社

中图分类号：F832.35 文献识别码：A 文章编号：1001-828X（2017）009-0-01

我国农村信用社改革已经进入到了最紧急的阶段。对农村信用社改革而言，“改到深处是产权”，是一种产权的变更，也是一种利益的在调整和分配，本文主要对省联社改革的未来发展模式进行相应的研究。

一、监督与管辖服务职能的进一步发展和强化

农村信用社，之所以存在，主要是因为农业而存在，也正是因为农村才使得农村信用社具有了核心竞争力，这是因为农村是其主要的服务对象。我国目前正处于社会转型时期，虽然经济取得了极大地发展，但是农村问题，依旧是制约着我国国民经济发展的关键影响因素之一，正是因为这样，在省联社发展的过程中，尤其是在今后相当长的一段时间之内，农村信用社一直会成为支农的主力军，并且在今后相当长的一段时间之内，其主力军的地位依然不会动摇，尤其是对农村、农业行业领域的风险评估等具有这不可替代的作用。虽然对农村信用社来说，其商业化发展对我国的金融机构构不成极大的影响，但是对我国农业的发展，却产生着深远地影响。对我国的农村信用社来说，其所面对的主要业务，是农村小法人，因而其监管难度之大，风险评估之难，要对农村进行金融投资和管理，只有有着多年的金融经验的农村信用社才能完成，也只有农村信用社资源的合理利用，才能避免相关的重复投资，因而从这个角度来说，其监督和管辖服务职能的发展完善，以及进一步强化是其最佳选择。

二、历史遗留问题的处理是其发展的重点

省联社的进一步发展，农村信用社的管理权到了省政府，其关键有着三个历史遗留问题，因而对此处理，才是其发展的重中之重。

首先，管理权能否进一步下放，是即将面对的首要问题。目前农村信用社的管辖权限已经下放到了省政府，但是能否进一步下放到市级行政单位或者是县级，这是需要进一步面临的问题。因为对于地方经济的发展，尤其是农村经济的进一步发展来说，省级政府只能进行宏观的规划与引导，而只有地方行政单位才能对此进行践行，因而对农村经济的发展来说，地方行政单位的指导和管辖，将能更加发挥其基层作用。但是，对当前的管辖权限来说，省级行政单位能够下放管辖权限，但是市县级行政单位却会因为种种的历史遗留问题，而导致其拒绝接受。

其次，存款保险与信用社行业救助机制的完善以承担风险管理责任。对我国的存款保险制度建立而言，虽然已经有着10年的讨论，但是至今仍然没有出台的关键，就在于收入水平较低、投资渠道不足从而不能能承担起风险管理的责任。而农村信用社如果强制实施其存款保险，则又会加重其经营负担，因而我国应该建立起与西方发达国家的成熟的农村合作金融行业救助机制，因而所要进行的不过是省政府的前期扶持基金而已，而其关键在于同行业的救助机制，而农村信用社的金融业务成熟，其关键在于相互联保制的建立，即系统内其他机构的债务承担有限责任。有鉴于此，我国省联社的进一步发展，则需要省政府以国家信用来推行存款保险制度，使得显性的存款保险制度尽快的建立。

再次，钱从哪里来是农村信用社存量包袱问题解决的关键。目前关于这个问题的解决，主要有中央政府、省级政府、地方各级政府、农村信用社股东、农村信用社自身、透支国家税费和农村信用社机构之间的整合，对以上的所有问题解决，其关键在于农村信用社自身，而不是通过其他的途径，正是因为这样，笔者认为，其关键在于农村信用社自身的整合，只有这样才能在不进行大量外资整合的情况下，使得资源得以整合，从而使得问题得以解决，并且将成本降到最低。

事实上，在目前的进一步深化改革的过程中，因为其合并动力不足，从而使得政府行政权力的加入，如果进行各方通过资产进行重组，将会导致信用社的向心力丧失，从而造成国企改革一样的弊端，因而其发展，最为关键的是，在国家政策的引导下，诸如相应的资金，然后在农村信用社内部来进行整合，使得各种职能得以完善。

三、构建行业管理和金融服务有机结合的创新发展模式

基于我国现在的整体金融环境，省联社应以整合省内合作金融为改革方向，并通过行业管理与金融服务进行有机结合的途径来实现。进而实现省联社向着为农村经济发展提供有力支撑的农村合作银行体系转型，最终成为非营利性的合作银行机构。这种非营利性的银行机构具有两个基本属性：首先，在业务上对下层入股金融机构进行行业规范与管理，并为其提供金融服务。这种经营模式为保证其业务范围的有效针对性，在业务上不进行对外的金融服务。其次，构建自上而下持股的产权结构。股东资格界定其所在辖内的信用合作组织之中。这两种重要的属性，即是省联社成功转型的标志，同时也是省联社实现模式创新的必备条件。

自上而下的持股方式，不仅可以使辖内各级农村信用社保持其自身的独立性，同时能够有效地开展自上而下的金融服务。进而在行使行业管理职能的基础上，实现各级农村信用社之间具有协调性和整体性的业务联动。省联社的这种发展模式，在我国未来的金融环境中具有一定的优越性，当国内金融环境的客观条件发展成熟时，省联社可以发展形成跨省合作、区域性联合等高阶合作金融体系。现行的地方農村金融监管机构、行业金融服务公司、农村商业银行等发展模式虽然各具有一定优势，但是也存在明显的发展局限性。省联社只有将这些形式进行取长补短，并着眼我国金融环境的长远，向行业管理和金融服务兼具的模式发展，才能实现省联社在社会经济发展中的自身价值。

参考文献：

[1]晏国祥.省联社向何处去[J].三农金融，2010（7）.

[2]晏国祥.探寻农村信用社省联社改革之路[J].三农金融，2012（6）.

作者简介：赵轩轩（1983-），女，甘肃武威人，硕士研究生，中级经济师，主要从事金融研究。