中国人民银行上海总部金融服务一部清算中心 李莹

电子商业汇票业务发展的观察、分析和思考

中国人民银行上海总部金融服务一部清算中心 李莹

自2009年我国开始电子商业汇票业务的试点以来，对企业及央行的管理都有着积极的作用。相较传统的纸质汇票，电子化的汇票优势明显。可以让企业与金融机构的操作更加透明，票据更易保存等特点。本文针对电子汇票业务发展的这些年进行观察，发现了一部分问题，并对这些问题进行了分析和思考。

电子商业汇票 发展 思考

一、电子商业汇票的重要意义

(一)对票据业务主体的重要作用

1、加快企业融资速度

由于电子商业汇票产生后渐渐地取代了传统纸质票据。这样的票据使用电子签名，不必再用实体章，对票据的保存更有利。依托电计算机系统对电子汇票的管理，保障了汇票的唯一性与完整性，使假票据无所遁形，对交易双方的利益都有所保障。而且电子汇票办理方便，对时间空间的要求较纸质票据来说比较低，使交易效率得到了很大的提升，使企业融资速度加快。

2、对商业银行业务的意义

利用计算机系统来办理票据业务，提升了商业银行票据业务的透明度,相较传统纸质票据管理业务也有了很大的改善,可以对票据业务进行实时的监控与统计，大大降低了管理风险。客户通过商业银行的电子汇票系统可以更快捷的办理汇票业务，提高了商业银行的效率，让客户对商业银行的服务也更加满意。

3、对执行央行货币政策的作用

央行公开市场业务的方式之一使就是在银行间进行票据的吞吐。在商业银行的汇票系统中就有央行卖出票据业务的业务内容。由央行直接卖出的票据业务比从前通过业务人员售卖的方式更加的主动动，使得交易主体直接就是央行。在相当长的一段时间，央行将把些部分做为重要的操作。

(二)电子汇票在票据市场中的变迁与其意义

1、电子汇票实现统一了票据市场

支票影像系统和小额支付系统的成功对接在国内已经实现，所以，支票的兑付在全国的网点都可以办理。小额支付的电子兑付系统也可以将本票在全国的银行汇票中兑付。但是从前传统的汇票业务做到这些就比较困难，用时长且风险较大。直到电子汇票系统的出现，规范并且提高了票据市场。

2、对基准利率机制形成的作用

汇票的付款期从传统纸质汇票的6个月付款期延长到了电子汇票的1年付款期，为其他工作提供了更加充裕的时间，为市场化利率的形成有重要意义。可由交易的双方依据成本、效益及风险等来确定电子商业汇票的各种交易行为。最终的交易不因地域等差异而不同，这样，大家的市场利率都是相同的，得到人们的一致认可。

二、电子商业汇票推广应用中的问题和原因

电子商业汇票的影响是积极的，作用是显而易见的，也是科学先进的，但其在推广应用中，还存在着一些难点，以下为具体情况：

(一)电子商业汇票的应用基础环节薄弱

网上银行业务是办理电子商业汇票业务的基础，但很多企业基于各种原因，对网银的接受度还很低。企业如果不开通网银，电子商业汇票业务就缺乏平台，而无法进行，这影响了电子商业汇票的签约客户量，客户量的不足又导致电子汇票的运转不顺畅，越是这样，企业就越不好接受电子商业汇票，办理网银的积极性就越差。

(二)外部环境和相关条件尚不成熟

电子商业汇票业务推广的不利因素如下：

1、宏观经济环境不利于电子商业汇票的推广

从2011年至今，货币政策实际是越来越收紧的，从而使商业银行进一步收紧了信贷规模，通常如果信贷投放受到约束或者资金不充足的时候，会压缩票据融资。还有，受国际大环境影响，近几年我们经济增长明显的减缓，使票据融资的市场进一步缩小。

就复分解反应而言,酸、碱、盐、氧化物之间的转化要求非常熟练,这在最新的高考考试大纲中也是“理解”的能力层次要求,从其中还可以深挖出“强酸制弱酸”“强碱制弱碱”和竞争反应等基本规律。

2、地区间工作不平衡

我国各省地区，对于电子商业汇票业务的推广方式，力度都不尽相同，这使电子商业汇票的流转不顺畅，一定程度上阻碍了电子商业汇票的推广工作。

(三)部分企业和银行对电子商业汇票存在抵触情绪

电子商业汇票业务的透明度高，它利用计算机系统对电子商业汇票业务进行各个环节的时间跟踪与监控，让每个环节都能最大化的公开。真实的交易是电子商业汇票各项环节的基础，无论哪个环节的交易，都需要对发票号进行输入。让发票无法重复使用或者伪造，使企业无法利用这些方法来套取资金，票据中介也无计可施，让融资性票据没有生存空间。所以，对靠此类方式融资的企业，自然会抵触电子商业汇票业务。

(四)电子商业汇票功能和流程有待完善

1、电子商业汇票业务流程未得到有效简化

目前的电子商业汇票业务处理过程，与从前传统纸质汇票的流程没什么区别。办理电子商业汇票业务承兑时：提交合同、证明等材料一样都不能少，从流程操作上，优势不明显。

2、电子商业汇票业务操作要求不统一

三、电子商业汇票业务发展现状及发展建议

电子商业汇票业务是从2009年，由20家机构进行票据业务的试点，试点单位运行一年后，也就是2010年，在全国大力推广，当天接入系统的机构316家、网点超过64000个。之后经过人民银行及其他机构的大力支持推广下，社会的认可度得到很大程度的提升，一时间，得到迅速的发展。2017年3月15日在央行网官网发布了《2016年支付体系运行总体情况》，其中的数据显示：“截至2016年末，电子商业汇票系统参与者共计426家，较上年末增加30家。2016年，电子商业汇票系统出票230.47万笔，金额8.34万亿元，同比分别增长71.89%和48.96%；承兑237.75万笔，金额8.58万亿元，同比分别增长72.89%和48.29%；贴现83.77万笔，金额5.77万亿元，同比分别增长69.09%和54.54%；转贴现325.08万笔，金额4.92万亿元，同比分别增长108.77%和122.26%。”。数据还是增长的，但是电子商业汇票实际使用还有很大的上升空间，各项业务量与纸质票据相比仍有较大的差距。

关于电子商业汇票业务的法律法规不完善、其操作没有统一的操作系统，操作过程过于繁锁等因素，都对电子商业汇票业务的发展不利。要推广电子商业汇票业务更好的推广，我们还需要在很多方面进行努力和完善。

(一)完善相关法律法规和管理制度对市场进行规范管理

在现行法律法规的基础之上，根据电子商业汇票所独有特点，来制定专门针对电子商业汇票的相关法律法规。现行法律中，电子商业票据是按照《票据法》来执行相关规定的。但《票据法》对电子商业票据的法规、制度都没有具体规定。如果仅套用《票据法》，实施起来，很多管理、法规、制度都会缺乏指导性和规范性，所以要会对电子商业票据来专门出台相关法律法规，也是对现行相关法律法规的补充完善。

(二)加大推广力度，金融政策支持，让企业更加认同

电子商业汇票业务的发展可以列为人民银行对金融机构的考核标准之一，对发展的好的金融机构加以奖励，反之则有惩罚措施。使金融机构能追求长远全局利益。人民银行在审批的时候，也应该对加入电子商业汇票系统的条件进行适当放宽，让审批的速度可以更快。

让电子商业汇票业务尽快发展到更多的金融机构，使电子商业汇票的流通更加顺畅。

在金融政策上，可以对电子汇票业务进行支持，强化其融资功能，比如提高电子商业汇票的再贴现额度等措施，让融资功能在电子商业汇票中得到最好的发挥。对电子商业汇票的相关业务可以实现优先办理。对于纸质商业汇票业务量大且财务状况良好的客户，可以针对其进行电子商业汇票的相关宣传推广和专业培训，提高企业对电子商业汇票的认识程度，更好的发展电子商业汇票业务。

(三)优化电子商业汇票业务操作流程，促进其流通顺畅

优化电子商业汇票业务操作流程，我们对金融机构的内部系统和电子渠道更进一步的规范和完善。为了让企业输电子商业汇票业务时可以更加的方便快捷，要让电子商业汇票的网点更多，金融机构对电子商业汇票业务办理的熟练度要更进一步加强，实习统一、规范平常的流程，使差异的操作系统可以最大幅度的统一，让电子商业汇票进程合理简化，这样，可以促进电子商业汇票的签约率，使其更加快速健康的发展。

(四)改进系统运行技术环境，健全系统安全机制，防范新兴风险

随着电子商业汇票的业务不断发展，对运行系统及环境的要求也越来越高，一定要保障系统的安全运行。要建立相应的安全保障机制，根据发展，不断的完善系统，同时改善系统的安全环境，让系统可以保持安全稳定的运行。

四、结束语

时代在发展，科技在进步。各行业都应该紧跟科技步伐，利用现代化的工具来更好的发展自己的行业，电子商业汇票的出现，是先进科学的，对其进行大范围的推广，对促进我们汇票业务的发展有着重大的作用，在推广过程中发现了一些问题，那么我们就应该针对这些问题制定出相应的解决办法，让电子商业汇票业务能更好、更健康的发展。

[1]霍琛.会计电子商业汇票系统运行中存在的问题及对策[J]经济师，2013，（6）：150-151

[2]许海燕.电子商业汇票营销中存在的问题及对策[J].中国农业银行武汉培训学院学报，2014，（2）：19-22